２．四半期財務諸表及び主な注記

（単位：千円）

前事業年度

（2024年12月31日）

当第３四半期会計期間

（2025年９月30日）

資産の部

流動資産

現金及び預金

620,487

512,103

売掛金

172,404

147,592

仕掛品

2,633

891

貯蔵品

12

8

前払費用

22,215

29,755

立替金

11,642

15,543

未収還付法人税等

-

4,820

その他

84

517

貸倒引当金

△6,757

△7,480

流動資産合計

822,722

703,753

固定資産

有形固定資産

建物附属設備

43,713

43,713

減価償却累計額

△8,110

△10,318

建物附属設備（純額）

35,603

33,394

工具、器具及び備品

11,242

12,577

減価償却累計額

△7,160

△8,381

工具、器具及び備品（純額）

4,082

4,196

有形固定資産合計

39,685

37,591

無形固定資産

商標権

1,440

1,283

ソフトウエア

4,505

29,911

ソフトウエア仮勘定

711

-

無形固定資産合計

6,657

31,194

投資その他の資産

関係会社株式

-

223,591

長期前払費用

1,188

891

繰延税金資産

8,183

11,029

長期預金

※ 1,000

※ 1,000

敷金

72,451

73,255

投資その他の資産合計

82,823

309,767

固定資産合計

129,167

378,553

資産合計

951,889

1,082,306

（単位：千円）

前事業年度

（2024年12月31日）

当第３四半期会計期間

（2025年９月30日）

負債の部

流動負債

買掛金

121,174

110,818

１年内返済予定の長期借入金

-

42,600

未払金

91,065

78,343

未払費用

12,196

7,005

未払法人税等

11,129

-

未払消費税等

18,597

-

前受金

12,466

12,336

預り金

5,166

2,094

賞与引当金

-

15,504

流動負債合計

271,796

268,702

固定負債

長期借入金

-

170,400

資産除去債務

15,980

16,051

固定負債合計

15,980

186,451

負債合計

287,777

455,154

純資産の部

株主資本

資本金

219,637

221,724

資本剰余金

211,637

213,724

利益剰余金

233,322

192,189

自己株式

△485

△485

株主資本合計

664,112

627,152

純資産合計

664,112

627,152

負債純資産合計

951,889

1,082,306