（単位：千円）

前事業年度

（自　2023年10月１日

至　2024年９月30日）

当事業年度

（自　2024年10月１日

至　2025年９月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）

42,743

△76,033

減価償却費

3,748

10,396

受取利息及び受取配当金

△83

△1,159

支払利息

2,039

1,563

保険解約返戻金

△42,666

－

上場関連費用

－

2,000

売上債権の増減額（△は増加）

△277,801

230,378

棚卸資産の増減額（△は増加）

△11,493

△2,048

前渡金の増減額（△は増加）

△69,887

68,840

前払費用の増減額（△は増加）

△1,818

△9,034

仕入債務の増減額（△は減少）

81,077

△62,887

未払金の増減額（△は減少）

△22,871

△1,568

未払費用の増減額（△は減少）

689

1,521

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

△6,312

△244

未払消費税等の増減額（△は減少）

△14,408

15,832

前受金の増減額（△は減少）

2,475

6,630

前受収益の増減額（△は減少）

553

35,311

その他

△8,773

5,279

小計

△322,791

224,778

利息及び配当金の受取額

83

1,159

利息の支払額

△2,261

△1,637

法人税等の支払額

△24,481

△4,506

法人税等の還付額

1,972

6,470

営業活動によるキャッシュ・フロー

△347,477

226,264

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△562

△6,005

無形固定資産の取得による支出

△6,400

△18,800

投資有価証券の取得による支出

△120

△121

敷金及び保証金の差入による支出

△2,605

－

保険積立金の積立による支出

△2,549

－

保険積立金の解約による収入

92,564

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

80,326

△24,927

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入れによる収入

－

150,000

長期借入金の返済による支出

△228,747

△72,802

株式の発行による収入

720

9,500

自己株式の取得による支出

△41

－

上場関連費用の支出

－

△2,000

財務活動によるキャッシュ・フロー

△228,068

84,697

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△495,219

286,034

現金及び現金同等物の期首残高

1,077,216

581,996

現金及び現金同等物の期末残高

581,996

868,031