（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日)
当中間会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益
148,964
220,234
減価償却費
76,851
89,447
のれん償却額
164,476
-
受取利息及び受取配当金
△384
△3,127
支払利息
6,397
9,028
譲渡制限付株式報酬償却
54,141
66,901
売上債権の増減額（△は増加）
39,398
31,875
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△24
△462
賞与引当金の増減額（△は減少）
△8,220
725
株式給付引当金の増減額（△は減少）
△75,000
23,928
未収還付法人税等の増減額（△は増加）
66,094
契約負債の増減額（△は減少）
4,872
60,386
未払消費税等の増減額（△は減少）
△59,397
△18,153
その他の資産の増減額（△は増加）
△391,155
△243,109
その他の負債の増減額（△は減少）
5,700
93,928
小計
32,715
331,604
利息の受取額
384
3,127
利息の支払額
△7,203
△9,028
法人税等の支払額
△1,145
△193,483
法人税等の還付額
62,657
12,240
87,408
144,460
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
△900,000
有形固定資産の取得による支出
△27,477
△88,575
無形固定資産の取得による支出
△58,082
敷金及び保証金の差入による支出
△106,753
△760
敷金及び保証金の回収による収入
452
62
△133,779
△1,047,355
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
100,000
短期借入金の返済による支出
△100,000
長期借入金の返済による支出
△14,220
自己株式の取得による支出
△93,872
△10
自己株式の処分による収入
53,956
801
△54,136
△99,209
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△100,507
△1,002,103
現金及び現金同等物の期首残高
4,570,049
5,093,629
現金及び現金同等物の中間期末残高
4,469,542
4,091,525