（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益

12,227

513,904

減価償却費

5,558

12,913

のれん償却額

15,320

30,815

段階取得に係る差損益（△は益）

-

△2,730

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△53

△0

賞与引当金の増減額（△は減少）

11,440

△8,204

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

△1,040

△5,560

受取利息及び受取配当金

△832

△2,206

助成金収入

△1,713

△9,000

保険解約返戻金

△1,688

-

新株予約権戻入益

-

△138

持分法による投資損益（△は益）

14,486

2,814

支払利息

410

3,470

投資有価証券売却損益（△は益）

-

△385,840

為替差損益（△は益）

△40

-

売上債権の増減額（△は増加）

68,430

9,823

営業投資有価証券の増減額（△は増加）

△112,917

-

棚卸資産の増減額（△は増加）

△17,009

41,669

前払費用の増減額（△は増加）

△752,310

△268,571

仕入債務の増減額（△は減少）

△70,660

△47,626

未払金の増減額（△は減少）

△25,740

12,609

前受金の増減額（△は減少）

723,975

140,668

未払消費税等の増減額（△は減少）

△12,864

6,224

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△5,905

2,451

その他

△3,339

9,483

小計

△154,268

56,971

利息の受取額

831

2,205

利息の支払額

△410

△3,470

法人税等の支払額

△5,629

△70,835

助成金の受取額

1,713

9,000

営業活動によるキャッシュ・フロー

△157,763

△6,128

（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

貸付けによる支出

△200

-

貸付金の回収による収入

-

312

有形固定資産の取得による支出

△951

△107,279

資産除去債務の履行による支出

-

△1,574

投資有価証券の取得による支出

△271,765

-

投資有価証券の売却による収入

-

415,840

持分法で会計処理されている投資の取得による支出

△20,000

-

敷金及び保証金の差入による支出

△929

△2,342

敷金及び保証金の回収による収入

-

7,656

保険積立金の積立による支出

△1,086

△728

保険積立金の解約による収入

7,649

-

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△70,928

△5,847

その他

50,000

△50,000

投資活動によるキャッシュ・フロー

△308,211

256,037

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△9,990

300,000

長期借入れによる収入

350,000

-

長期借入金の返済による支出

△10,500

△43,998

新株予約権の発行による収入

-

14,963

新株予約権の行使による株式の発行による収入

250

-

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

-

△354,625

財務活動によるキャッシュ・フロー

329,759

△83,660

現金及び現金同等物に係る換算差額

40

-

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△136,173

166,248

現金及び現金同等物の期首残高

1,403,999

1,522,935

現金及び現金同等物の中間期末残高

1,267,825

1,689,184