（単位：千円）

前中間連結会計期間

（自　2024年４月１日

至　2024年９月30日）

当中間連結会計期間

（自　2025年４月１日

至　2025年９月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益

108,547

123,697

減価償却費

2,762

4,912

株式報酬費用

－

20,092

貸倒引当金の増減額（△は減少）

12

52

受取利息及び受取配当金

△75

△497

支払利息

4,724

4,081

売上債権の増減額（△は増加）

212,286

104,846

棚卸資産の増減額（△は増加）

△26,570

△51,607

未収入金の増減額（△は増加）

3,739

473

仕入債務の増減額（△は減少）

△130,933

△4,603

投資有価証券売却損益（△は益）

－

△728

未払消費税等の増減額（△は減少）

△3,534

△12,456

未払金の増減額（△は減少）

△14,670

△11,885

未払費用の増減額（△は減少）

△808

9,378

前受金の増減額（△は減少）

16,800

17,716

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△190

300

その他

△13,035

△19,859

小計

159,054

183,914

利息及び配当金の受取額

44

319

利息の支払額

△4,562

△4,026

法人税等の支払額

△3,240

△3,613

法人税等の還付額

7

25

営業活動によるキャッシュ・フロー

151,303

176,619

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

－

△24,704

無形固定資産の取得による支出

△6,498

△11,000

敷金及び保証金の差入による支出

△4,775

△6,250

敷金の回収による収入

100

190

定期預金の預入による支出

－

△50,000

定期預金の払戻による収入

－

50,000

投資有価証券の償還による収入

－

20,000

投資有価証券の売却による収入

－

916

投資活動によるキャッシュ・フロー

△11,173

△20,847

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の増減額（△は減少）

△180,000

－

長期借入れによる収入

50,000

－

長期借入金の返済による支出

△46,317

△50,484

社債の償還による支出

△32,000

△32,000

株式の発行による収入

10,305

－

配当金の支払額

△21,344

△48,054

財務活動によるキャッシュ・フロー

△219,355

△130,538

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△79,225

25,234

現金及び現金同等物の期首残高

1,183,893

1,269,604

現金及び現金同等物の中間期末残高

1,104,667

1,294,839