（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△60,516

△179,220

減価償却費

14,964

12,255

のれん償却額

47,005

47,005

役員退職慰労引当金戻入額

△45,465

－

投資有価証券評価損益（△は益）

5,152

－

受取利息及び受取配当金

△1,616

△2,592

支払利息

1,313

415

売上債権の増減額（△は増加）

576,356

456,242

棚卸資産の増減額（△は増加）

△21,018

△15,149

前払費用の増減額（△は増加）

△7,993

4,187

営業債務の増減額（△は減少）

△197,122

△146,677

未払金の増減額（△は減少）

△53,521

△56,218

未払費用の増減額（△は減少）

△5,094

△8,705

未払又は未収消費税等の増減額

△41,248

△39,714

契約負債の増減額（△は減少）

△8,655

26,462

預り金の増減額（△は減少）

△8,676

2,919

その他

10,064

370

小計

203,928

101,580

利息及び配当金の受取額

1,616

2,585

利息の支払額

△1,480

△415

法人税等の支払額

△22,437

△31,844

法人税等の還付額

18,835

－

営業活動によるキャッシュ・フロー

200,462

71,907

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△2,217

△5,857

無形固定資産の取得による支出

△8,193

△22,562

定期預金の払戻による収入

65,553

5,006

投資有価証券の取得による支出

－

△15,000

差入保証金の差入による支出

△774

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

54,369

△38,413

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の増減額（△は減少）

△161,780

－

長期借入金の返済による支出

△30,452

△18,270

財務活動によるキャッシュ・フロー

△192,232

△18,270

現金及び現金同等物に係る換算差額

△807

451

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

61,792

15,675

現金及び現金同等物の期首残高

1,401,217

1,341,054

現金及び現金同等物の中間期末残高

1,463,009

1,356,729