（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△91,854

△68,774

減価償却費

1,228

104

のれん償却額

-

4,863

減損損失

-

33,486

受取利息

△134

△686

支払利息

1,348

1,660

賞与引当金の増減額（△は減少）

985

△1,705

投資事業組合運用損益（△は益）

2,487

6,465

売上債権の増減額（△は増加）

47,964

22,508

仕入債務の増減額（△は減少）

△44,087

△77,679

前受金の増減額（△は減少）

2,952

△8,467

未払消費税等の増減額（△は減少）

△5,268

8,163

その他

12,689

△16,923

小計

△71,687

△96,985

利息の受取額

133

679

利息の支払額

△1,348

△1,660

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△2,911

661

営業活動によるキャッシュ・フロー

△75,812

△97,303

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

△10,012

△10,014

定期預金の払戻による収入

10,012

10,012

有形固定資産の取得による支出

△2,401

△725

無形固定資産の取得による支出

△12,264

-

敷金の差入による支出

△19,405

-

投資活動によるキャッシュ・フロー

△34,072

△727

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

150,000

100,000

短期借入金の返済による支出

△100,000

△100,000

長期借入金の返済による支出

△135,180

△75,018

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

-

△34,531

財務活動によるキャッシュ・フロー

△85,180

△109,549

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△195,064

△207,581

現金及び現金同等物の期首残高

1,009,597

744,968

現金及び現金同等物の中間期末残高

814,532

537,387