（単位：千円）

前中間会計期間

（自　2024年４月１日

至　2024年９月30日）

当中間会計期間

（自　2025年４月１日

至　2025年９月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前中間純損失（△）

△494,203

△378,431

減価償却費

2,577

288

減損損失

66,959

32,838

受取利息

△232

△2,749

助成金収入

－

△52,426

株式交付費等

4,233

30

株式報酬費用

6,592

－

売上債権の増減額（△は増加）

5,539

6,459

棚卸資産の増減額（△は増加）

△1,112

△5,941

未払金の増減額（△は減少）

8,799

△8,505

長期預り金の増減額（△は減少）

50,000

50,000

その他

40,074

30,734

小計

△310,773

△327,702

利息の受取額

233

2,141

助成金の受取額

－

52,426

法人税等の支払額

△1,927

△2,787

法人税等の還付額

6

299

営業活動によるキャッシュ・フロー

△312,460

△275,623

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△52,089

△5,008

無形固定資産の取得による支出

－

△680

投資活動によるキャッシュ・フロー

△52,089

△5,688

財務活動によるキャッシュ・フロー

株式の発行による支出

△4,329

△30

新株予約権の発行による支出

△4,528

－

新株予約権の行使による株式の発行による収入

928,750

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

919,892

△30

現金及び現金同等物に係る換算差額

△10,312

△1,300

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

545,029

△282,642

現金及び現金同等物の期首残高

1,541,419

1,667,921

現金及び現金同等物の中間期末残高

2,086,449

1,385,278