(単位：千円)

前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）

44,304

△160,902

減価償却費

5,309

7,339

のれん償却額

－

10,918

減損損失

－

78,017

負ののれん発生益

－

△3,543

その他の償却額

－

165

貸倒引当金の増減額（△は減少）

5,000

△5

賞与引当金の増減額（△は減少）

4,200

1,843

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

1,497

8,841

受取利息及び受取配当金

△203

△603

支払利息

－

343

売上債権の増減額（△は増加）

13,375

8,842

棚卸資産の増減額（△は増加）

△358

△456

仕入債務の増減額（△は減少）

△631

3,593

その他の流動資産の増減額（△は増加）

△12,590

△378

その他の流動負債の増減額（△は減少）

△3,276

40,086

小計

56,626

△5,899

利息及び配当金の受取額

203

603

利息の支払額

－

△343

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△9,369

△198

営業活動によるキャッシュ・フロー

47,461

△5,837

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△537

△730

無形固定資産の取得による支出

△4,187

△1,649

投資有価証券の取得による支出

△439

△536

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

2,000

7,016

貸付けによる支出

△10,000

－

その他

△554

△918

投資活動によるキャッシュ・フロー

△13,718

3,182

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入れによる収入

－

50,117

長期借入金の返済による支出

－

△3,222

自己株式の取得による支出

－

△8

財務活動によるキャッシュ・フロー

－

46,886

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

33,742

44,231

現金及び現金同等物の期首残高

363,160

275,439

現金及び現金同等物の中間期末残高

※ 396,902

※ 319,670