○添付資料の目次

 

 

１．経営成績等の概況

　当社は、2025年７月１日に単独株式移転により完全親会社として設立されたため、前連結会計年度及び前年同四半期連結累計期間との比較分析は行っておりません。

　なお、当第３四半期連結累計期間（2025年１月１日から2025年９月30日まで）の四半期連結財務諸表は、単独株式移転により完全子会社となった株式会社エージェント・インシュアランス・グループの中間連結財務諸表の情報を引き継いで作成しております。文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。

 

（１）当四半期の経営成績の概況

　当第３四半期連結累計期間における世界経済は、地政学的リスクの長期化や主要国での金融政策の不透明感などにより、世界的な経済活動のリスクが増加する状況で推移いたしました。このような環境下、国内保険業界は、デジタルトランスフォーメーションの加速や販売チャネルの多様化を背景に、業界再編の動きが活発化し、競争環境が大きく変化いたしました。

　このような経済環境のもと、当社グループは持続的な成長を実現するため、国内・海外とも、引き続きWebによる面談、コンサルティング等を積極的に取り入れるとともに、AIやIT技術を活用したデジタル接点の強化を図り、お客様の利便性向上に努めてまいりました。

 

　この結果、当第３四半期連結累計期間における営業収益は9,606,950千円、営業利益は75,813千円、経常利益は75,009千円、親会社株主に帰属する四半期純利益は26,333千円となりました。

 

　セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。

 

①　国内事業

　国内事業においては、ファイナンシャル・ジャパン株式会社における生命保険の売上が堅調に推移しました。また、当社グループのビジネスモデルの根幹でもある事業承継も順調に進み、募集人の当社グループへの合流や、募集人が保有する保険契約の譲り受けを通じて、損害保険の売上も堅調に推移しました。

　一方で、国内保険業界の動向を踏まえ、より一層の組織体制と運営体制の強化を図るため、人員の増強等に政策的に費用を投下したほか、国内子会社２社（ファイナンシャル・ジャパン株式会社、株式会社保険ショップエージェント）における本社移転費用や、2025年１月に株式会社エージェント・インシュアランス・グループにおいて実施した、株式会社コスモアビリティの株式取得に係るアドバイザリー費用など、一過性の費用も発生いたしました。

　この結果、同事業の当第３四半期連結累計期間における営業収益は9,357,031千円、セグメント利益は51,327千円となりました。

 

②　海外事業

　米国事業では、大手ブローカーとの提携を強化し、新規顧客の獲得に取り組みました。特に健康保険部門での新規顧客獲得が顕著でした。また、新たな州での新規ライセンス取得も行い、お客様の多様なニーズに対応できる体制強化に努めています。

　この結果、同事業の当第３四半期連結累計期間における営業収益は249,919千円、セグメント利益は23,682千円となりました。

 

（２）当四半期の財政状態の概況

（資産）

　当第３四半期連結会計期間末における流動資産は3,230,078千円となりました。主な内訳は、現金及び預金が1,594,022千円、売掛金が1,487,510千円であります。

　固定資産は1,829,412千円となりました。主な内訳は、のれんが900,308千円であります。

　この結果、総資産は、5,059,490千円となりました。

 

（負債）

　当第３四半期連結会計期間末における流動負債は2,923,315千円となりました。主な内訳は、営業未払金1,629,017千円であります。

　固定負債は785,314千円となりました。主な内訳は、長期借入金が782,147千円であります。

　この結果、負債合計は、3,708,630千円となりました。

 

（純資産）

　当第３四半期連結会計期間末における純資産合計は1,350,860千円となりました。主な内訳は、利益剰余金682,602千円など株主資本が1,264,816千円であります。

　この結果、自己資本比率は25.6％となりました。

 

（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明

　2025年12月期の連結業績予想につきましては、当第３四半期連結累計期間の実績及び直近の業績動向を踏まえ、2025年７月１日に公表いたしました通期連結業績予想を、2025年10月31日付けで修正いたしました。詳細につきましては、同日に公表いたしました「2025年12月期通期連結業績予想の修正に関するお知らせ」をご参照ください。

 

２．四半期連結財務諸表及び主な注記

（１）四半期連結貸借対照表

 

（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書

（四半期連結損益計算書）

（第３四半期連結累計期間）

 

（四半期連結包括利益計算書）

（第３四半期連結累計期間）

 

（セグメント情報等の注記）

【セグメント情報】

当第３四半期連結累計期間（自　2025年１月１日　至　2025年９月30日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

（注）セグメント利益の合計額は、四半期連結損益計算書の経常利益と一致しております。

 

（重要な後発事象）

（グループ組織再編（簡易吸収分割））

１．取引の概要

（１）吸収分割の目的

当社グループは、2025年７月１日に持株会社体制へ移行し、持株会社である当社はグループ経営機能に特化し経営資源の最適化や機能強化を図る一方で、事業会社は各社の機能に応じたビジネスを展開するとともに、今後はより機動的かつ戦略的にM&A及び事業承継を行い、迅速な意思決定のもと持続的成長と企業価値向上を実現できる企業体制へと進化を遂げることを目指しております。その取り組みの一環として、株式会社エージェント・インシュアランス・グループに属する関係会社管理事業及び財務管理事業並びにこれらに付随する事業に属する権利義務について、当社への吸収分割（以下「本吸収分割」といいます。）の方式により、承継することといたしました。

 

（２）本吸収分割の要旨

①　本吸収分割の日程

本吸収分割承認取締役会　2025年８月14日

本吸収分割契約締結 　 　2025年８月14日

本吸収分割効力発生日　　2025年10月１日

（注）本吸収分割は、当社においては会社法第796条第２項に規定する簡易吸収分割、株式会社エージェント・インシュアランス・グループにおいては会社法第784条第１項に規定する略式吸収分割に該当するため、両社いずれにおいても、吸収分割契約承認のための株主総会は開催しておりません。

 

②　本吸収分割の方式

当社を承継会社、株式会社エージェント・インシュアランス・グループを分割会社とする吸収分割（簡易吸収分割）です。

 

③　本吸収分割に係る割当ての内容

本吸収分割は、当社の完全子会社との吸収分割であるため、当社は、本吸収分割に際して、株式会社エージェント・インシュアランス・グループに対して株式その他の金銭等の割当ては行っておりません。

 

④　本吸収分割に伴う新株予約権及び新株予約権付社債に関する取扱い

該当事項はありません。

 

⑤　本吸収分割により増減する資本金

本吸収分割による当社の資本金の増減はありません。

 

⑥　承継会社が承継する権利義務

当社は、本吸収分割に際して、資産等を承継します。なお、当社による債務の承継は全て免責的債務引受の方法によるものとします。

 

２．実施した会計処理の概要

　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 2019年１月16日）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 2019年１月16日）に基づき、共通支配下の取引として処理しております。

 

（松井証券株式会社との資本業務提携及び第三者割当による新株式の発行並びに主要株主である筆頭株主及びその他の関係会社の異動）

 

当社は、2025年11月14日開催の取締役会において、松井証券株式会社（以下「松井証券」又は「割当予定先」といいます。）との資本業務提携（以下「本資本業務提携」といいます。）及び松井証券を割当予定先とする第三者割当による新株式（以下「本新株式」といいます。）の発行（以下「本第三者割当」といいます。）を決議し、同日付で松井証券との資本業務提携契約(以下「本資本業務提携契約」といいます。)を締結いたしました。

また、2025年11月14日付で当社株主である東京海上日動火災保険株式会社及び東京海上日動あんしん生命保険株式会社（以下「東京海上グループ２社」といいます。）と松井証券との間で株式譲渡契約が締結され、2025年12月２日付で東京海上グループ２社が所有する当社普通株式が松井証券に譲渡（以下「本株式譲渡①」といいます。）される予定であること、及び2025年11月14日付で当社の主要株主かつその他の関係会社である住友生命保険相互会社（以下「住友生命」といいます。）と当社の主要株主である株式会社ザ・ファーストドア（以下「ファーストドア」といいます。）との間で株式譲渡契約が締結され、2025年12月２日付で住友生命が所有する当社普通株式がファーストドアに譲渡（以下「本株式譲渡②」といい、本株式譲渡①と本株式譲渡②を併せて「本株式譲渡」といいます。）される予定であることを認識いたしました。

本第三者割当及び本株式譲渡に伴い、当社の主要株主である筆頭株主及びその他の関係会社の異動（以下併せて「本異動」といいます。）が見込まれます。

 

Ⅰ．本資本業務提携の概要

１．本資本業務提携の内容

（１）資本提携の内容

当社は、本第三者割当により、松井証券に当社の普通株式557,000株（本第三者割当後の持株比率19.34％）を割り当てます。

 

（２）業務提携の内容

松井証券及び当社は、当社グループが有するファイナンシャルプランニング及び保険商品等の知識・販売ノウハウに、松井証券の顧客基盤を組み合わせることによる、保険代理店ビジネスを含む将来的な保険領域における事業提携・協業の検討及び実施、その他当事者間で別途合意する項目の業務提携（以下「本業務提携」といいます。）を行います。なお、本業務提携の具体的な内容、方法その他の本業務提携に関連する事項は別途当事者間で協議及び検討するものとしております。

 

 

２．本資本業務提携の相手先の概要

（単位：百万円。特記しているものを除く。）

 

３．日程

 

Ⅱ．第三者割当による新株式発行

１．募集の概要

 

２．調達する資金の額、使途及び支出予定時期

（１）調達する資金の額

（注）１．発行諸費用の概算額は、弁護士費用、登記費用、有価証券届出書作成費用等の合計額であります。

２．発行諸費用の概算額には、消費税等は含まれておりません。

 

（２）調達する資金の具体的な使途

本第三者割当の差引手取概算額687百万円については、下記表記載の資金使途に充当する予定であります。

（注）　調達資金を実際に支出するまでは、銀行預金にて管理する計画です。

 

３．募集後の大株主及び持株比率

（注）１　募集前の持株比率は、2025年７月１日現在における発行済株式総数を基準とし、募集後の持株比率は2025年７月１日現在における発行済株式総数に本新株式の総数（557,000株）を加味して算出しております。

２ 本第三者割当に加え、2025年12月２日付で東京海上日動火災保険株式会社が所有する当社普通株式196,000株及び東京海上日動あんしん生命保険株式会社が所有する当社普通株式35,000株が松井証券に譲渡される予定です。また、2025年12月２日付で住友生命が所有する当社普通株式105,000株がファーストドアに譲渡される予定です。上記大株主の状況は、これらの取引の株式数を反映して算出しております。

 

Ⅲ．主要株主である筆頭株主及びその他の関係会社の異動

１．異動予定年月日

　　　主要株主である筆頭株主の異動　2025年12月２日

　　　その他の関係会社の異動　2025年12月２日

 

２．異動が生じる経緯

上記のとおり、本第三者割当による本新株式の発行により、松井証券が新たに当社普通株式557,000株を取得します。

さらに、2025年12月２日付で東京海上日動火災保険株式会社が所有する当社普通株式196,000株及び東京海上日動あんしん生命保険株式会社が所有する当社普通株式35,000株が松井証券に譲渡される予定です。また、2025年12月２日付で住友生命が所有する当社普通株式105,000株がファーストドアに譲渡される予定です。

これらの株式譲渡が行われた場合、松井証券が所有することとなる当社普通株式は本第三者割当により取得する557,000株と合わせて合計788,000株(議決権数7,880個)となり、本第三者割当後の当社の総議決権数28,790個に対する所有議決権の割合は27.37％となる見込みです。また、ファーストドアが所有することとなる当社普通株式は560,600株(議決権数5,606個)となり、本第三者割当後の当社の総議決権数28,790個に対する所有議決権の割合は19.47％となる見込みです。

上記の結果、松井証券は新たに当社の主要株主である筆頭株主及びその他の関係会社になることが見込まれ、住友生命は当社の筆頭株主に該当しないこととなることが見込まれます。

 

３．異動する株主の概要

主要株主である筆頭株主に該当しないこととなった株主の概要

 

４．異動前後における当該株主の所有する議決権の数（所有株式数）及び総株主の議決権の数に対する割合

（１）住友生命保険相互会社

 

 

（２）松井証券株式会社