第２四半期決算短信

（３）中間キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間会計期間（自　2024年４月１日至　2024年９月30日）	当中間会計期間（自　2025年４月１日至　2025年９月30日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益又は税引前中間純損失（△）	88,822	△189,718
減価償却費	36,049	48,018
のれん償却額	500	－
固定資産除売却損益（△は益）	588	－
投資有価証券売却損益（△は益）	△4,927	－
貸倒引当金の増減額（△は減少）	973	△1,249
事業所閉鎖損失引当金の増減額(△は減少)	△170,133	－
物品売却益	－	△2,111
受取利息及び受取配当金	△1,345	△437
受取保険金	△190	－
株式報酬費用	3,099	781
株式交付費	8,253	33,969
敷金及び保証金の支払賃料相殺額	399,818	－
支払利息	2,259	1,682
売上債権の増減額（△は増加）	319,264	△228,269
棚卸資産の増減額（△は増加）	△44,357	△28,726
前払費用の増減額（△は増加）	△77,880	5,634
仕入債務の増減額（△は減少）	△348,043	153,531
未払金の増減額（△は減少）	△342,088	△127,944
未払消費税等の増減額（△は減少）	10,194	△50,552
その他	△48,529	31,637
小計	△167,671	△353,751
利息及び配当金の受取額	1,345	437
保険金の受取額	190	－
解約違約金の支払額	△160,000	△10,806
利息の支払額	△2,249	△1,654
物品売却による受取額	－	2,111
法人税等の支払額	△2,338	△8,272
営業活動によるキャッシュ・フロー	△330,722	△371,936

		（単位：千円）
	前中間会計期間（自　2024年４月１日至　2024年９月30日）	当中間会計期間（自　2025年４月１日至　2025年９月30日）
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）	△150,000	△28,000
有形固定資産の取得による支出	△39,371	△5,417
有形固定資産の売却による収入	343	－
無形固定資産の取得による支出	△998	－
投資有価証券の売却による収入	5,850	－
差入保証金の差入による支出	△76,746	△41,589
差入保証金の回収による収入	17,273	55,907
投資活動によるキャッシュ・フロー	△243,648	△19,099
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の返済による支出	△60,000	△9,800
長期借入金の返済による支出	△150,405	△136,196
新株予約権の発行による収入	12,600	－
リース債務の返済による支出	△17,174	△17,212
新株予約権の行使による株式の発行による収入	332	1,404,833
株式の発行による収入	504,000	－
その他	－	△26,645
財務活動によるキャッシュ・フロー	289,353	1,214,979
現金及び現金同等物に係る換算差額	－	－
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△285,018	823,943
現金及び現金同等物の期首残高	352,994	91,209
現金及び現金同等物の中間期末残高	67,976	915,153