（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益

60,986

12,220

減価償却費

8,419

5,850

新株予約権戻入益

△8,368

-

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△101

△2,659

賞与引当金の増減額（△は減少）

7,245

974

受取利息及び受取配当金

△98

△1,083

支払利息

333

1,635

投資事業組合運用損益（△は益）

1,364

1,140

為替差損益（△は益）

244

151

売上債権の増減額（△は増加）

△65,288

38,445

預け金の増減額（△は増加）

△40,293

△175

棚卸資産の増減額（△は増加）

175

370

未払又は未収消費税等の増減額

19,981

△11,327

仕入債務の増減額（△は減少）

△14,125

△87,975

未払金の増減額（△は減少）

△13,271

△3,167

未払費用の増減額（△は減少）

△6,896

△1,379

前受金の増減額（△は減少）

10,295

9,571

その他

△19,873

4,077

小計

△59,270

△33,330

利息及び配当金の受取額

558

1,083

利息の支払額

△333

△1,635

法人税等の支払額

△2,625

△41,599

営業活動によるキャッシュ・フロー

△61,670

△75,481

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△1,527

△1,658

無形固定資産の取得による支出

-

△22,000

投資有価証券の取得による支出

-

△22,000

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,527

△45,658

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入れによる収入

-

100,000

長期借入金の返済による支出

△51,665

△40,572

自己株式の取得による支出

△60,251

-

自己株式の処分による収入

-

20,000

新株予約権の行使による株式の発行による収入

-

753

配当金の支払額

△25,600

△15,541

財務活動によるキャッシュ・フロー

△137,516

64,640

現金及び現金同等物に係る換算差額

△1,446

△519

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△202,161

△57,019

現金及び現金同等物の期首残高

1,131,451

1,204,608

現金及び現金同等物の中間期末残高

929,290

1,147,589