（４）キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前事業年度
(自 2023年10月１日
至 2024年９月30日)
当事業年度
(自 2024年10月１日
至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純損失（△）
△885,149
△554,857
減価償却費
8,671
5,120
減損損失
30,961
15,196
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△9,983
1,589
受取利息及び受取配当金
△3,583
△2,241
支払利息
379
196
固定資産除却損
0
固定資産売却損益（△は益）
△66,105
-
売上債権の増減額（△は増加）
70,243
5,931
棚卸資産の増減額（△は増加）
△7,533
37,737
販売用不動産の増減額（△は増加）
7,575
16,380
仕掛販売用不動産の増減額（△は増加）
578,000
仕入債務の増減額（△は減少）
△22,509
△32,615
賞与引当金の増減額（△は減少）
△1,679
△7,491
製品保証引当金の増減額（△は減少）
△2,751
309
退職給付引当金の増減額（△は減少）
△1,897
△359
前受金の増減額（△は減少）
6,203
△3,302
前渡金の増減額（△は増加）
229,268
△10,261
未収消費税等の増減額（△は増加）
△119,515
119,515
未収入金の増減額（△は増加）
353
6
未払金の増減額（△は減少）
8,158
△36,274
未払消費税等の増減額（△は減少）
△103,363
△6,936
投資事業組合運用損益（△は益）
11,640
14,616
特別調査費用
95,673
5,361
過年度決算修正対応費用
39,337
17,103
契約解約益
△140,619
△42,504
契約解約損
95,082
25,410
関係会社清算損益（△は益）
△1,512
訴訟費用
21,381
課徴金
65,070
その他
△1,792
13,239
小計
△186,447
△332,678
利息及び配当金の受取額
441
111
利息の支払額
△364
△182
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△7,028
△4,481
仮受金の受取額
121,185
特別調査費用の支払額
△95,673
△5,361
過年度決算修正対応費用の支払額
△39,337
△17,103
訴訟費用の支払額
△22,713
課徴金の支払額
△65,070
△207,224
△447,479
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△5,686
△1,801
有形固定資産の売却による収入
170,050
投資有価証券の取得による支出
△222,814
△77,375
投資有価証券の売却による収入
1,762
無形固定資産の取得による支出
△17,763
△10,150
定期預金の払戻による収入
50,000
保証金の差入による支出
△492
△1,500
保証金の回収による収入
29
短期貸付けによる支出
△10,000
短期貸付金の回収による収入
10,000
関係会社の清算による収入
1,512
投資事業組合からの分配による収入
28,036
△25,164
△61,028
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出
△13,075
△10,080
株式の発行による収入
495,367
新株予約権の発行による収入
32,086
自己新株予約権の取得による支出
△23,775
△36,850
517,374
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△269,239
8,867
現金及び現金同等物の期首残高
823,062
553,823
現金及び現金同等物の期末残高
562,690