（単位：千円）

前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△501,813

△513,895

減価償却費

17,636

18,424

のれん償却額

16,978

16,978

減損損失

9,674

1,746

事業整理損

12,806

5,563

固定資産除却損

5,128

-

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△76

160

賞与引当金の増減額（△は減少）

-

53,125

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

2,431

2,431

契約負債の増減額（△は減少）

△2,083

△492

事業整理損失引当金の増減額（△は減少）

391

△1,555

受取利息及び受取配当金

△882

△1,262

支払利息

94,251

32,279

支払手数料

12,475

28,996

為替差損益（△は益）

△898

△3,441

売上債権の増減額（△は増加）

110,186

△72,399

棚卸資産の増減額（△は増加）

△202,973

△204,774

仕入債務の増減額（△は減少）

△2,718

20,302

その他の流動資産の増減額（△は増加）

△34,902

10,741

その他の固定資産の増減額（△は増加）

△1,710

△98,978

その他の流動負債の増減額（△は減少）

△153,336

△173,923

小計

△619,437

△879,972

利息及び配当金の受取額

882

1,262

利息の支払額

△90,390

△32,898

支払手数料の支払額

△12,475

△28,996

事業整理に係る支出

△12,806

△5,563

法人税等の還付額

97,856

16,148

法人税等の支払額

△6,737

△7,048

営業活動によるキャッシュ・フロー

△643,108

△937,068

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△11,290

△12,594

無形固定資産の取得による支出

△1,675

△23,286

差入保証金の差入による支出

△100

△11,980

差入保証金の回収による収入

5,852

-

投資有価証券の取得による支出

△5

△3

その他

△13

-

投資活動によるキャッシュ・フロー

△7,231

△47,864

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

-

△150,000

短期借入金の増減額（△は減少）

△290,000

-

新株予約権の行使による株式の発行による収入

940,699

1,099,056

その他

△4

△5

財務活動によるキャッシュ・フロー

650,695

949,051

現金及び現金同等物に係る換算差額

270

1,522

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

624

△34,359

現金及び現金同等物の期首残高

948,341

559,230

現金及び現金同等物の中間期末残高

948,965

524,870