（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日)
当中間会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純損失（△）
△72,045
△151,226
受取利息
△166
△1,563
コンテスト賞金収入
－
△36,975
為替差損
1,326
売上債権の増減額（△は増加）
4,400
前払費用の増減額（△は増加）
△16,535
△34,451
前受金の増減額（△は減少）
12,836
36,298
未収入金の増減額（△は増加）
63
12,850
未払金の増減額（△は減少）
△80,150
△40,632
未払費用の増減額（△は減少）
△7
291
未収還付消費税等の増減額（△は増加）
21,151
△12,746
その他の資産の増減額（△は増加）
△11,120
その他の負債の増減額（△は減少）
130
△2,692
小計
△130,324
△240,642
利息の受取額
166
1,563
コンテスト賞金収入の受取額
35,648
法人税等の支払額
△1,979
△30,433
△132,137
△233,864
投資活動によるキャッシュ・フロー
差入保証金の回収による収入
50
敷金の回収による収入
2,200
2,250
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
9,476
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△120,411
現金及び現金同等物の期首残高
1,646,193
1,799,816
現金及び現金同等物の中間期末残高
1,525,782
1,565,952