２．四半期財務諸表及び主な注記

（単位：千円）

前事業年度

(2024年12月31日)

当第３四半期会計期間

(2025年９月30日)

資産の部

流動資産

現金及び預金

6,219,450

6,268,539

売掛金及び契約資産

2,512,151

2,095,884

製品

82,168

108,501

仕掛品

52,905

75,188

返品資産

169,944

164,711

前払費用

21,911

32,220

関係会社預け金

1,500,000

1,500,000

その他

58,967

93,627

貸倒引当金

△1,655

△1,918

流動資産合計

10,615,845

10,336,755

固定資産

有形固定資産

建物附属設備（純額）

30,850

27,632

工具、器具及び備品（純額）

12,443

13,829

有形固定資産合計

43,294

41,461

無形固定資産

商標権

216

168

ソフトウエア

135,688

149,534

ソフトウエア仮勘定

9,826

4,976

電話加入権

2,376

2,376

無形固定資産合計

148,107

157,054

投資その他の資産

親会社株式

823,080

1,100,328

関係会社株式

－

154,404

投資有価証券

180,375

127,262

関係会社長期貸付金

－

40,000

差入保証金

80,014

75,764

前払年金費用

58,500

89,473

その他

31,987

45,857

投資その他の資産合計

1,173,958

1,633,089

固定資産合計

1,365,359

1,831,605

資産合計

11,981,204

12,168,360

（単位：千円）

前事業年度

(2024年12月31日)

当第３四半期会計期間

(2025年９月30日)

負債の部

流動負債

買掛金

506,343

383,981

未払金

56,987

50,765

未払費用

47,878

62,244

未払法人税等

315,384

2,665

未払事業所税

4,650

3,526

未払消費税等

55,250

－

前受金

11,094

1,176

預り金

32,339

34,620

賞与引当金

87,000

150,000

返金負債

786,042

710,989

ポイント引当金

118,773

118,513

流動負債合計

2,021,745

1,518,484

固定負債

繰延税金負債

127,399

207,875

役員退職慰労引当金

65,225

68,475

固定負債合計

192,624

276,350

負債合計

2,214,370

1,794,835

純資産の部

株主資本

資本金

540,875

540,875

資本剰余金

536,125

536,125

利益剰余金

8,040,046

8,498,495

自己株式

△688

△903

株主資本合計

9,116,358

9,574,592

評価・換算差額等

その他有価証券評価差額金

650,476

798,933

評価・換算差額等合計

650,476

798,933

純資産合計

9,766,834

10,373,525

負債純資産合計

11,981,204

12,168,360