（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2024年７月１日

　至　2024年12月31日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△598,497

△50,595

減価償却費

245,425

141,932

のれん償却額

127,919

24,243

株式報酬費用

5,084

5,480

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

3,484

△479

受注損失引当金の増減額（△は減少）

△2,291

－

賞与引当金の増減額（△は減少）

△35,065

△5,484

貸倒引当金の増減額（△は減少）

4,463

△4,378

受取利息及び受取配当金

△25

△134

新株予約権戻入益

△16,874

△13,500

支払利息

11,856

22,680

有形固定資産売却損益（△は益）

△2,583

－

子会社株式売却損益（△は益）

△1,056

－

固定資産除却損

25

8,203

債務免除益

－

△330,592

売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）

△1,227,935

1,164,636

棚卸資産の増減額（△は増加）

△6,182

△53,014

仕入債務の増減額（△は減少）

△4,192

△3,990

差入保証金の増減額（△は増加）

△5,377

11,954

その他

△207,511

△158,881

小計

△1,709,333

758,081

利息及び配当金の受取額

25

134

利息の支払額

△6,123

△7,704

法人税等の支払額

△18,264

△5,985

法人税等の還付額

2,595

2

事業構造改善費用の支払額

－

△28,996

営業活動によるキャッシュ・フロー

△1,731,100

715,531

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△3,674

△15,313

有形固定資産の売却による収入

5,694

－

投資有価証券の取得による支出

△59,996

－

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出

△27,128

－

敷金及び保証金の差入による支出

△222

－

無形固定資産の取得による支出

△410,790

△406,317

敷金の回収による収入

－

12,547

長期預り金の返還による支出

－

△1,532

長期預り金の受入による収入

70

3,127

投資活動によるキャッシュ・フロー

△496,045

△407,487

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

1,400,000

△1,100,000

長期借入金の返済による支出

△60,000

△60,000

長期借入れによる収入

600,000

500,000

配当金の支払額

△69

△2

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,939,931

△660,002

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△287,214

△351,958

現金及び現金同等物の期首残高

1,424,737

1,224,340

現金及び現金同等物の中間期末残高

1,137,523

872,382