（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）

△40,056

261,694

減価償却費

38,522

37,339

のれん償却額

8,314

14,999

貸倒引当金の増減額（△は減少）

147,231

△16,606

賞与引当金の増減額（△は減少）

△8,508

△16,611

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

6,633

1,109

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

△31,750

△15,300

補助金収入

－

△1,200

受取利息及び受取配当金

△1,975

△5,038

支払利息

18,096

44,644

為替差損益（△は益）

12,273

△8,126

売上債権の増減額（△は増加）

862,504

699,866

棚卸資産の増減額（△は増加）

△403,289

△286,105

仕入債務の増減額（△は減少）

△409,101

171,605

未収入金の増減額（△は増加）

5,922

△14,165

前渡金の増減額（△は増加）

15,918

△35,855

未払金の増減額（△は減少）

△32,926

△41,737

未払費用の増減額（△は減少）

△71,541

△32,829

前受金の増減額（△は減少）

7,626

25,061

未収消費税等の増減額（△は増加）

56,674

△21,970

未払消費税等の増減額（△は減少）

△13,811

△55,109

その他

△55,979

△20,380

小計

110,777

685,282

利息及び配当金の受取額

1,975

5,038

利息の支払額

△22,586

△43,695

法人税等の支払額

△148,049

△44,622

法人税等の還付額

36,343

19,482

補助金の受取額

－

1,200

営業活動によるキャッシュ・フロー

△21,539

622,684

（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△82,151

△31,908

無形固定資産の取得による支出

△58,408

△20,100

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

73,656

－

敷金及び保証金の差入による支出

△20,641

△12,924

敷金及び保証金の回収による収入

792

35

定期預金の預入による支出

△9,100

△3,608

定期預金の払戻による収入

16,600

－

保険積立金の積立による支出

△366

△366

保険積立金の払戻による収入

260

－

その他

△1,031

266

投資活動によるキャッシュ・フロー

△80,391

△68,605

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

10,000

－

長期借入れによる収入

1,070,000

200,000

長期借入金の返済による支出

△381,635

△606,052

社債の償還による支出

△8,000

△30,000

その他

△2,890

△1,017

財務活動によるキャッシュ・フロー

687,474

△437,069

現金及び現金同等物に係る換算差額

△5,201

△68

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

580,341

116,941

現金及び現金同等物の期首残高

4,113,909

5,325,760

現金及び現金同等物の中間期末残高

4,694,250

5,442,702