（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△544,619

△554,051

減損損失

－

60,967

支払利息

546

655

株式交付費

15,729

17,436

新株予約権戻入益

△550

△550

売上債権の増減額（△は増加）

△8,437

53,891

棚卸資産の増減額（△は増加）

△114,962

△12,941

前渡金の増減額（△は増加）

△19,014

27,005

未収消費税等の増減額（△は増加）

△28,224

△13,356

未払金の増減額（△は減少）

64,011

△35,100

契約負債の増減額（△は減少）

△68,652

△141,707

未払法人税等（外形標準課税）の増減額

（△は減少）

73,130

76,996

その他

55,357

△1,500

小計

△575,685

△522,255

利息の支払額

△655

△655

法人税等の支払額

△2,425

△2,160

営業活動によるキャッシュ・フロー

△578,766

△525,071

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

－

△60,967

投資活動によるキャッシュ・フロー

－

△60,967

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期未払金の返済による支出

△27,817

△27,855

株式の発行による収入

1,174,772

1,449,563

新株予約権の発行による収入

3,780

5,670

自己新株予約権の取得による支出

△1,350

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,149,384

1,427,378

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

570,617

841,340

現金及び現金同等物の期首残高

527,656

833,883

現金及び現金同等物の中間期末残高

1,098,274

1,675,223