○添付資料の目次

 

１．中間連結財務諸表及び主な注記 ………………………………………………………………………２

（１）中間連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………２

（２）中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書 ………………………………………………４

（３）中間連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………６

（セグメント情報等の注記） ……………………………………………………………………………６

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………７

（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………７

（重要な後発事象） ………………………………………………………………………………………７

（追加情報） ………………………………………………………………………………………………８

 

１．中間連結財務諸表及び主な注記

（１）中間連結貸借対照表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(2025年３月31日)

当中間連結会計期間

(2025年９月30日)

資産の部

 

 

 

流動資産

 

 

 

 

現金及び預金

55,590

56,811

 

 

売掛金

74,782

67,097

 

 

商品及び製品

19,693

19,439

 

 

仕掛品

36

190

 

 

原材料及び貯蔵品

681

693

 

 

未収入金

14,351

8,821

 

 

その他

4,773

5,842

 

 

貸倒引当金

△393

△475

 

 

流動資産合計

169,516

158,421

 

固定資産

 

 

 

 

有形固定資産

 

 

 

 

 

建物及び構築物（純額）

148,781

144,336

 

 

 

機械装置及び運搬具（純額）

2,738

2,784

 

 

 

土地

155,593

155,518

 

 

 

建設仮勘定

1,216

1,052

 

 

 

その他（純額）

10,516

10,447

 

 

 

有形固定資産合計

318,847

314,138

 

 

無形固定資産

 

 

 

 

 

ソフトウエア

17,675

20,468

 

 

 

ソフトウエア仮勘定

7,466

4,792

 

 

 

のれん

7,234

6,202

 

 

 

その他

16,003

15,088

 

 

 

無形固定資産合計

48,379

46,551

 

 

投資その他の資産

 

 

 

 

 

投資有価証券

97,048

117,681

 

 

 

長期貸付金

4,790

4,644

 

 

 

差入保証金

68,731

68,575

 

 

 

退職給付に係る資産

8,513

8,864

 

 

 

繰延税金資産

15,798

13,380

 

 

 

その他

2,261

2,211

 

 

 

貸倒引当金

△3,387

△3,317

 

 

 

投資その他の資産合計

193,756

212,041

 

 

固定資産合計

560,983

572,731

 

資産合計

730,499

731,153

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(2025年３月31日)

当中間連結会計期間

(2025年９月30日)

負債の部

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

買掛金

72,488

67,477

 

 

1年内返済予定の長期借入金

46,369

62,750

 

 

リース債務

681

688

 

 

未払金

36,872

25,314

 

 

未払法人税等

8,567

3,416

 

 

商品券

8,461

8,415

 

 

前受金

34,944

37,549

 

 

賞与引当金

7,025

6,805

 

 

役員賞与引当金

206

129

 

 

店舗等閉鎖損失引当金

909

280

 

 

資産除去債務

225

575

 

 

その他

17,024

14,266

 

 

流動負債合計

233,775

227,671

 

固定負債

 

 

 

 

社債

10,000

10,000

 

 

長期借入金

98,242

95,584

 

 

長期未払金

1,700

883

 

 

リース債務

8,892

8,570

 

 

繰延税金負債

35,146

40,888

 

 

再評価に係る繰延税金負債

325

325

 

 

役員退職慰労引当金

190

168

 

 

商品券等回収引当金

3,440

3,444

 

 

長期預り保証金

11,530

11,501

 

 

退職給付に係る負債

10,030

9,336

 

 

資産除去債務

3,415

3,421

 

 

その他

387

494

 

 

固定負債合計

183,303

184,619

 

負債合計

417,079

412,290

純資産の部

 

 

 

株主資本

 

 

 

 

資本金

17,796

17,796

 

 

資本剰余金

80,635

80,617

 

 

利益剰余金

155,564

159,784

 

 

自己株式

△5,546

△15,526

 

 

株主資本合計

248,449

242,672

 

その他の包括利益累計額

 

 

 

 

その他有価証券評価差額金

47,606

61,676

 

 

土地再評価差額金

668

668

 

 

為替換算調整勘定

1,415

△1,145

 

 

退職給付に係る調整累計額

1,116

1,198

 

 

その他の包括利益累計額合計

50,807

62,398

 

新株予約権

1,462

1,453

 

非支配株主持分

12,700

12,338

 

純資産合計

313,420

318,862

負債純資産合計

730,499

731,153

 

 

（２）中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書

中間連結損益計算書

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2024年４月１日

　至 2024年９月30日)

当中間連結会計期間

(自 2025年４月１日

　至 2025年９月30日)

売上高

331,254

333,024

売上原価

182,880

184,453

売上総利益

148,373

148,570

販売費及び一般管理費

133,374

136,715

営業利益

14,998

11,855

営業外収益

 

 

 

受取利息

118

117

 

受取配当金

1,031

690

 

持分法による投資利益

322

259

 

為替差益

379

－

 

諸債務整理益

362

372

 

その他

514

422

 

営業外収益合計

2,728

1,862

営業外費用

 

 

 

支払利息

433

393

 

商品券等回収引当金繰入額

304

311

 

為替差損

－

244

 

子会社株式取得関連費用

740

－

 

その他

314

355

 

営業外費用合計

1,792

1,305

経常利益

15,934

12,413

特別利益

 

 

 

補助金収入

－

944

 

固定資産売却益

2,701

91

 

投資有価証券売却益

14,232

－

 

段階取得に係る差益

7,984

－

 

特別利益合計

24,917

1,036

特別損失

 

 

 

固定資産除却損

347

909

 

店舗等閉鎖損失

141

645

 

減損損失

39

－

 

特別損失合計

527

1,554

税金等調整前中間純利益

40,325

11,894

法人税、住民税及び事業税

8,953

2,654

法人税等調整額

3,486

1,823

法人税等合計

12,439

4,478

中間純利益

27,885

7,416

非支配株主に帰属する中間純利益

796

507

親会社株主に帰属する中間純利益

27,089

6,909

 

 

中間連結包括利益計算書

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2024年４月１日

　至 2024年９月30日)

当中間連結会計期間

(自 2025年４月１日

　至 2025年９月30日)

中間純利益

27,885

7,416

その他の包括利益

 

 

 

その他有価証券評価差額金

△4,567

14,070

 

為替換算調整勘定

1,524

△3,461

 

退職給付に係る調整額

128

81

 

持分法適用会社に対する持分相当額

△1,115

31

 

その他の包括利益合計

△4,030

10,721

中間包括利益

23,855

18,137

（内訳）

 

 

 

親会社株主に係る中間包括利益

22,786

18,500

 

非支配株主に係る中間包括利益

1,069

△362

 

 

（３）中間連結財務諸表に関する注記事項

（セグメント情報等の注記）

Ⅰ　前中間連結会計期間(自　2024年４月１日　至　2024年９月30日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

(単位：百万円)

 

百貨店
事業

食品
事業

商業施設
事業

その他
事業

計

調整額
(注１)

中間連結

損益計算

書計上額

(注２)

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

92,022

203,321

15,198

19,011

329,552

1,701

331,254

セグメント間の内部
売上高又は振替高

325

992

5,085

18,899

25,303

△25,303

―

計

92,347

204,313

20,283

37,911

354,856

△23,602

331,254

セグメント利益

12,614

3,686

2,120

4,750

23,171

△8,173

14,998

 

(注) １．調整額は、セグメント間の内部取引の消去額及び事業セグメントで代理人取引として純額表示した外部顧客への売上高のうち連結決算では本人取引となる取引（セグメント間での消化仕入契約に基づく取引）の外部顧客への売上高を中間連結損益計算書で総額表示に組替えるための調整額であります。

２．セグメント売上高及び利益は、中間連結損益計算書の売上高、営業利益と調整を行っております。

３．企業結合に係る暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しに伴い、前中間連結会計期間のセグメント情報については、当該見直し反映後のものを記載しております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（のれんの金額の重要な変動）

当中間連結会計期間に、寧波開発株式会社の株式を追加取得したことにより、「その他事業」セグメントにおいて、のれんが発生しております。当該事象によるのれんの増加額は当中間連結会計期間において7,031百万円であります。

なお、当該のれんの金額は、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映されております。

 

Ⅱ　当中間連結会計期間(自　2025年４月１日　至　2025年９月30日)

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

(単位：百万円)

 

百貨店
事業

食品
事業

商業施設
事業

その他
事業

計

調整額
(注１)

中間連結

損益計算

書計上額

(注２)

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

86,656

207,725

13,986

22,837

331,206

1,817

333,024

セグメント間の内部
売上高又は振替高

385

793

4,584

25,076

30,838

△30,838

―

計

87,042

208,518

18,570

47,913

362,045

△29,020

333,024

セグメント利益

8,235

4,198

2,077

9,301

23,813

△11,958

11,855

 

(注) １．調整額は、セグメント間の内部取引の消去額及び事業セグメントで代理人取引として純額表示した外部顧客への売上高のうち連結決算では本人取引となる取引（セグメント間での消化仕入契約に基づく取引）の外部顧客への売上高を中間連結損益計算書で総額表示に組替えるための調整額であります。

２．セグメント売上高及び利益は、中間連結損益計算書の売上高、営業利益と調整を行っております。

 

 

 

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）

当社は、2025年５月13日開催の取締役会決議に基づき、自己株式5,064,300株の取得を行っております。

この取得等により、当中間連結会計期間において自己株式が9,979百万円増加し、当中間連結会計期間末において自己株式が15,526百万円となっております。

 

（継続企業の前提に関する注記）

該当事項はありません。

 

（重要な後発事象）

（株式の譲渡）

当社は、2025年10月15日開催の取締役会において、保有する東宝株式会社の普通株式の一部の譲渡を決議いたしました。概要は以下の通りであります。

１．譲渡の方法

東宝株式会社が実施する自己株式の公開買付けへの応募

２．応募の概要

応募株式数　　　　　：普通株式 1,700,000株

買付け価格　　　　　：1株につき8,782円（譲渡予定総額 14,929百万円）

公開買付け開始公告日：2025年10月16日

公開買付け期間　　　：2025年10月16日から2025年11月13日

決済開始日　　　　　：2025年12月８日

３．損益に与える影響

当社の応募株式の全部の買付けが行われた場合、2026年３月期第３四半期連結会計期間において、約13,391百万円の譲渡益を投資有価証券売却益（特別利益）として計上する見込みです。

 

 

（追加情報）

（連結子会社間の吸収合併）

当社は、2025年９月25日開催の取締役会において、当社の連結子会社であるイズミヤ・阪急オアシス株式会社を存続会社、同じく当社の連結子会社である株式会社関西スーパーマーケットを消滅会社とする吸収合併及び存続会社の商号変更を行うことを決議し、同日付で両社間で合併契約書を締結いたしました。

 

１．取引の概要

(1) 結合当事企業の名称及びその事業の内容

   結合企業の名称　　　　イズミヤ・阪急オアシス株式会社

   事業の内容　　　　　　スーパーマーケットの経営

   被結合企業の名称　　　株式会社関西スーパーマーケット

   事業の内容　　　　　　スーパーマーケットの経営

(2) 企業結合日

   2026年４月１日（予定）

(3) 企業結合の法的形式

   イズミヤ・阪急オアシス株式会社を存続会社、株式会社関西スーパーマーケットを消滅会社とする吸収合併

(4) 結合後企業の名称

   株式会社関西フードマーケット

(5) その他取引の概要に関する事項

イズミヤ・阪急オアシス株式会社及び株式会社関西スーパーマーケットの両社を合併することにより、経営の意思決定の迅速化と同時に、分散した経営資源を集中することで競争力を一層強化いたします。特に、合併による人材の有効活用に加え、当社グループ内の製造子会社との製販連携を密にし、グループとしてさらなる事業規模の拡大、並びに事業競争力の強化に努めてまいります。

なお、本合併に伴い、存続会社であるイズミヤ・阪急オアシス株式会社の商号を「株式会社関西フードマーケット」へ変更し、あわせて、当社連結子会社である現・株式会社関西フードマーケットの商号を「株式会社十三フードマーケット」に変更いたします。

２．実施する会計処理の概要

「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　2019年１月16日）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　2019年１月16日）に基づき、共通支配下の取引として処理する予定であります。