（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△192,757

△273,502

減価償却費

42,035

45,653

長期前払費用償却額

4,139

3,636

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△30

△30

賞与引当金の増減額（△は減少）

9,674

△36,910

株主優待引当金の増減額（△は減少）

△4,939

491

支払利息

14,318

9,502

売上債権の増減額（△は増加）

79,611

51,863

棚卸資産の増減額（△は増加）

△62,547

△189,919

仕入債務の増減額（△は減少）

△98,235

55,362

未払金の増減額（△は減少）

△66,762

△28,591

未収消費税等の増減額（△は増加）

△7,680

△26,183

未払消費税等の増減額（△は減少）

△87,210

△46,558

その他

△12,609

2,705

小計

△382,992

△432,480

利息及び配当金の受取額

193

1,196

利息の支払額

△15,455

△9,121

法人税等の還付額

1

-

法人税等の支払額

△1,026

△1,974

営業活動によるキャッシュ・フロー

△399,279

△442,378

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の払戻による収入

450,000

-

有形固定資産の取得による支出

△57,025

△88,352

有形固定資産の売却による収入

1,681

1,225

無形固定資産の取得による支出

△621

-

差入保証金の回収による収入

5,865

4,798

差入保証金の差入による支出

△2,023

△75

長期前払費用の取得による支出

-

△3,778

その他

△8

1

投資活動によるキャッシュ・フロー

397,868

△86,181

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△908,062

△100,000

長期借入れによる収入

400,000

-

長期借入金の返済による支出

△602,626

△69,990

財務活動によるキャッシュ・フロー

△1,110,689

△169,990

現金及び現金同等物に係る換算差額

3,184

△10,061

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△1,108,916

△708,611

現金及び現金同等物の期首残高

2,024,483

1,403,968

現金及び現金同等物の中間期末残高

915,567

695,357