決算短信_20251014161659

（４）連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前連結会計年度（自　2023年９月１日至　2024年８月31日）	当連結会計年度（自　2024年９月１日至　2025年８月31日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	170,325	225,867
減価償却費	36,509	64,651
繰延資産償却額	988	3,954
のれん償却額	32,003	87,938
顧客関連資産償却費	23,792	60,971
差入保証金償却額	9,705	10,623
投資有価証券評価損益（△は益）	90,000	30,000
株式報酬費用	141,856	164,916
受取利息	△399	△4,930
支払利息	3,982	14,784
持分法による投資損益（△は益）	208	207
子会社株式売却損益（△は益）	－	1,409
売上債権の増減額（△は増加）	△15,068	54,216
前払費用の増減額（△は増加）	7,614	△95,563
長期前払費用の増減額（△は増加）	9,806	4,759
仕入債務の増減額（△は減少）	△81,453	△105,057
未払金の増減額（△は減少）	145,115	△4,072
未払費用の増減額（△は減少）	3,419	△22,147
未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）	14,688	△11,647
未払消費税等の増減額（△は減少）	△337	△60,423
前受金の増減額（△は減少）	96,483	107,067
預り金の増減額（△は減少）	52,659	△178,985
貸倒引当金の増減額（△は減少）	－	14,524
賞与引当金の増減額（△は減少）	－	2,224
ポイント引当金の増減額（△は減少）	△1,208	401
クーポン引当金の増減額（△は減少）	△1,578	2,754
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△65,868	△4,087
その他の流動負債の増減額（△は減少）	－	△58
その他	1,252	△1,839
小計	674,498	362,460
利息の受取額	399	4,930
利息の支払額	△3,960	△14,697
保険積立金の受取額	－	17,500
法人税等の支払額	△52,493	△115,110
営業活動によるキャッシュ・フロー	618,444	255,082
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△1,941	△5,979
無形固定資産の取得による支出	△1,900	△10,737
投資有価証券の取得による支出	△261,412	－
関係会社出資金の払込による支出	△6,950	－
差入保証金の差入による支出	△86,978	△268,647
差入保証金の回収による収入	200	58,571
貸付けによる支出	△55,500	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△922,065	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出	－	△254,795
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,336,546	△481,589

		（単位：千円）
	前連結会計年度（自　2023年９月１日至　2024年８月31日）	当連結会計年度（自　2024年９月１日至　2025年８月31日）
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	1,260,000	－
長期借入金の返済による支出	△48,292	△215,786
新株予約権の行使による株式の発行による収入	7,511	10,822
新株予約権の発行による収入	240	257
社債の償還による支出	－	△20,000
非支配株主からの払込みによる収入	414,700	－
自己株式の取得による支出	－	△518,109
非支配株主への配当金の支払額	△4,465	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	1,629,693	△742,816
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	911,591	△969,322
現金及び現金同等物の期首残高	2,993,732	3,905,323
現金及び現金同等物の期末残高	3,905,323	2,936,000