（単位：千円）

前連結会計年度

（自　2023年９月１日

至　2024年８月31日）

当連結会計年度

（自　2024年９月１日

至　2025年８月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

815,075

753,894

減価償却費

45,031

67,391

のれん償却額

51,441

53,896

株式報酬費用

－

32,774

受取利息

△124

△1,393

支払利息

3,873

2,347

固定資産除却損

144

49

投資有価証券売却損益（△は益）

－

△1,106

固定資産受贈益

△39,152

－

事業譲渡損益（△は益）

△14,000

－

新株予約権戻入益

－

△30

上場関連費用

34,861

－

出資金清算益

△5,457

－

売上債権の増減額（△は増加）

229,498

△195,221

仕入債務の増減額（△は減少）

△91,863

174,169

未払金の増減額（△は減少）

71,420

△21,693

前受金の増減額（△は減少）

11,728

△51,298

その他

9,229

67,352

小計

1,121,708

881,132

利息の受取額

124

1,393

利息の支払額

△3,903

△2,316

法人税等の還付額

35,813

4,977

法人税等の支払額

△166,545

△190,934

営業活動によるキャッシュ・フロー

987,197

694,251

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△19,647

△22,514

無形固定資産の取得による支出

△23,090

△22,463

投資有価証券の売却による収入

－

6,131

敷金及び保証金の差入による支出

△76,211

△4,327

敷金及び保証金の返還による収入

2,286

1,484

貸付金の回収による収入

1,000

－

事業譲受による支出

△25,171

－

事業譲渡による収入

14,000

－

出資金の回収による収入

45,457

－

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△93,157

△11,736

その他

△2,351

△4,900

投資活動によるキャッシュ・フロー

△176,885

△58,325

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

－

115,000

長期借入金の返済による支出

△150,135

△231,318

株式の発行による収入

54,280

－

配当金の支払額

－

△243,859

自己株式の取得による支出

△178,285

△191,795

自己株式の処分による収入

6,423

54,706

上場関連費用の支出

△34,861

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

△302,578

△497,267

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

507,733

138,658

現金及び現金同等物の期首残高

614,873

1,122,606

現金及び現金同等物の期末残高

1,122,606

1,261,264