（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2023年９月１日

　至　2024年８月31日)

 当連結会計年度

(自　2024年９月１日

　至　2025年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

△201,726

277,869

減価償却費及びその他の償却費

4,367

11,581

株式報酬費用

－

9,796

貸倒引当金の増減額（△は減少）

170

△326

賞与引当金の増減額（△は減少）

7,103

88,640

株主優待引当金の増減額（△は減少）

－

18,483

事業再編費用引当金の増減額（△は減少）

112,597

△113,411

受取利息及び受取配当金

△251

△3,911

補助金収入

△672

△225

株式交付費

628

1,582

売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）

△4,042

△69,735

前渡金の増減額（△は増加）

△33,748

△95,766

前払費用の増減額（△は増加）

－

38,606

仕入債務の増減額（△は減少）

3,185

3,819

繰延収益の増減額（△は減少）

195,145

261,812

その他

24,894

38,702

小計

107,651

467,517

利息及び配当金の受取額

251

3,911

補助金の受取額

672

225

法人税等の支払額

△40,326

△28,692

営業活動によるキャッシュ・フロー

68,248

442,961

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△4,314

△468

原状回復による支出

△25,123

－

敷金及び保証金の回収による収入

138,559

－

敷金及び保証金の差入による支出

△1,680

－

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

－

△21,660

その他

－

200

投資活動によるキャッシュ・フロー

107,441

△21,929

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の返済による支出

－

△32,436

その他

△628

△1,582

財務活動によるキャッシュ・フロー

△628

△34,018

現金及び現金同等物に係る換算差額

3,420

12,406

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

178,482

399,420

現金及び現金同等物の期首残高

2,364,904

2,543,387

現金及び現金同等物の期末残高

2,543,387

2,942,807