３．財務諸表及び主な注記

（単位：千円）

前事業年度

（2024年８月31日）

当事業年度

（2025年８月31日）

資産の部

流動資産

現金及び預金

1,330,108

1,255,186

売掛金

281,894

310,064

仕掛品

84,802

82,691

前渡金

24,543

13,096

前払費用

34,145

32,398

その他

75,491

36,656

流動資産合計

1,830,985

1,730,094

固定資産

有形固定資産

建物（純額）

11,025

10,224

工具、器具及び備品（純額）

11,041

13,207

有形固定資産合計

22,066

23,431

無形固定資産

運営権

186,666

116,666

無形固定資産合計

186,666

116,666

投資その他の資産

投資有価証券

0

0

関係会社株式

－

1,000

繰延税金資産

64,677

82,238

その他

42,066

31,233

投資その他の資産合計

106,744

114,471

固定資産合計

315,478

254,570

資産合計

2,146,463

1,984,664

（単位：千円）

前事業年度

（2024年８月31日）

当事業年度

（2025年８月31日）

負債の部

流動負債

買掛金

59,872

54,723

１年内償還予定の社債

196,000

200,000

１年内返済予定の長期借入金

283,627

308,626

未払金

304,225

118,570

未払費用

213

1,500

未払法人税等

4,747

9,378

前受金

81,821

13,209

預り金

20,366

18,859

株式給付引当金

3,509

－

その他

9,395

39

流動負債合計

963,777

724,907

固定負債

社債

40,000

260,000

長期借入金

405,814

398,878

その他

－

5,512

固定負債合計

445,814

664,390

負債合計

1,409,591

1,389,297

純資産の部

株主資本

資本金

574,229

575,708

資本剰余金

資本準備金

1,181,522

1,183,000

資本剰余金合計

1,181,522

1,183,000

利益剰余金

その他利益剰余金

繰越利益剰余金

△934,765

△1,066,344

利益剰余金合計

△934,765

△1,066,344

自己株式

△96,967

△96,997

株主資本合計

724,019

595,367

新株予約権

12,852

－

純資産合計

736,871

595,367

負債純資産合計

2,146,463

1,984,664