（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
前中間会計期間
(自 2024年３月１日
至 2024年８月31日)
当中間会計期間
(自 2025年３月１日
至 2025年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益
189
95
減価償却費
8
28
受取利息及び受取配当金
0
支払利息
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
△109
△418
棚卸資産の増減額（△は増加）
△52
△39
前払費用の増減額（△は増加）
△78
△31
仕入債務の増減額（△は減少）
6
13
未払金の増減額（△は減少）
21
△36
未払費用の増減額（△は減少）
11
60
契約負債の増減額（△は減少）
△40
4
未払消費税等の増減額（△は減少）
△50
その他
23
△3
小計
△69
△365
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
△0
法人税等の支払額
△161
△103
△231
△468
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△23
△71
無形固定資産の取得による支出
△1
-
敷金の差入による支出
△8
△9
資産除去債務の履行による支出
－
△21
△32
△101
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
170
長期借入金の返済による支出
△5
新株予約権の行使による株式の発行による収入
171
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△287
△399
現金及び現金同等物の期首残高
962
488
現金及び現金同等物の中間期末残高
674
89