（４）連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前連結会計年度
(自 2023年８月１日
至 2024年７月31日)
当連結会計年度
(自 2024年８月１日
至 2025年７月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
199,648
161,111
減価償却費
28,545
22,095
株式報酬費用
37,473
35,170
貸倒引当金の増減額（△は減少）
―
372
受取利息及び受取配当金
△48
△1,245
助成金収入
△1,700
△550
支払利息
22,019
47,868
社債利息
757
775
支払手数料
11,217
28,931
株式交付費
700
社債発行費
5,263
関係会社株式売却益
△49,226
投資有価証券売却益
△50,779
新株予約権戻入益
△7,409
△10,895
固定資産売却損益（△は益）
△628
△72
移転関連費用
25,188
特別調査費用等
19,414
減損損失
20,472
投資有価証券評価損
2,010
5,000
売上債権の増減額（△は増加）
△14,201
△77,042
棚卸資産の増減額（△は増加）
△983,691
△1,619,740
仕入債務の増減額（△は減少）
34,614
13,051
未払金の増減額（△は減少）
△2,870
121,881
未払消費税等の増減額（△は減少）
△77,005
45,258
契約負債の増減額（△は減少）
10,767
5,673
その他
△58,323
△214,791
小計
△872,392
△1,392,542
利息及び配当金の受取額
48
1,070
利息の支払額
△24,969
△53,921
助成金の受取額
1,700
550
特別調査費用等の支払額
△11,686
法人税等の支払額
△4,937
△21,155
△900,551
△1,477,686
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△38,454
△22,224
有形固定資産の売却による収入
766
132
投資有価証券の取得による支出
△5,000
投資有価証券の売却による収入
53,534
関係会社株式の売却による収入
97,000
資産除去債務の履行による支出
△3,070
敷金及び保証金の差入による支出
△29,205
△24,332
敷金及び保証金の回収による収入
5,499
600
貸付けによる支出
△30,544
貸付金の回収による収入
140
0
△9
81,070
△76,238
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
854,916
739,184
長期借入れによる収入
450,600
2,041,100
長期借入金の返済による支出
△413,303
△1,106,660
社債の発行による収入
144,736
社債の償還による支出
△108,250
△140,000
ストックオプションの行使による収入
41,738
5,283
新株予約権の発行による収入
725
406
支払手数料の支払額
△11,217
△28,749
配当金の支払額
△4,967
△7,000
△700
954,278
1,503,564
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
134,797
△50,361
現金及び現金同等物の期首残高
1,737,075
1,871,872
現金及び現金同等物の期末残高
1,821,511