（単位：百万円）

 前連結会計年度

(自　2023年８月１日

　至　2024年７月31日)

 当連結会計年度

(自　2024年８月１日

　至　2025年７月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

△902

588

減価償却費

209

257

のれん償却額

41

41

固定資産除却損

36

32

減損損失

495

－

関係会社株式評価損

2

－

貸倒引当金の増減額（△は減少）

3

△39

契約損失引当金の増減額（△は減少）

361

△333

受取利息

△1

△3

支払利息

22

19

売上債権の増減額（△は増加）

353

305

棚卸資産の増減額（△は増加）

323

125

仕入債務の増減額（△は減少）

△54

△1

未払金の増減額（△は減少）

△270

△62

未払費用の増減額（△は減少）

208

△44

前払費用の増減額（△は増加）

54

37

未払消費税等の増減額（△は減少）

△252

177

投資有価証券売却損益（△は益）

－

△20

その他

△2

296

小計

630

1,376

利息の受取額

1

3

利息の支払額

△21

△19

法人税等の支払額

△184

111

営業活動によるキャッシュ・フロー

425

1,472

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の増減額（△は増加）

4

7

有形固定資産の取得による支出

△629

△30

無形固定資産の取得による支出

△191

△165

貸付金の回収による収入

2

2

敷金及び保証金の差入による支出

△0

△0

敷金及び保証金の回収による収入

277

2

保険積立金の積立による支出

△1

△1

投資有価証券の売却による収入

－

21

その他

△2

△64

投資活動によるキャッシュ・フロー

△540

△229

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の増減額（△は減少）

440

△603

長期借入金の返済による支出

△230

△707

社債の償還による支出

△26

△26

財務活動によるキャッシュ・フロー

183

△1,337

現金及び現金同等物に係る換算差額

26

△3

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

94

△98

現金及び現金同等物の期首残高

4,659

4,753

現金及び現金同等物の期末残高

4,753

4,655