（単位：千円）

前中間連結会計期間

（自　2024年１月１日

至　2024年６月30日）

当中間連結会計期間

（自　2025年１月１日

至　2025年６月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益

114,037

86,535

減価償却費

30,335

33,405

長期前払費用償却額

10,257

19,091

のれん償却額

43,885

43,390

負ののれん発生益

－

△47,106

投資有価証券売却損益（△は益）

－

△20,093

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△35

△35

賞与引当金の増減額（△は減少）

1,062

450

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

679

2,589

受取利息及び受取配当金

△2,829

△1,417

支払利息

11,857

17,445

為替差損益（△は益）

△3,816

2,278

補助金収入

△1,062

△816

保険解約返戻金

－

△11,870

上場関連費用

－

6,085

株式交付費

－

2,744

売上債権の増減額（△は増加）

315,686

231,085

棚卸資産の増減額（△は増加）

△121,881

△43,765

前渡金の増減額（△は増加）

△12,898

△7,660

仕入債務の増減額（△は減少）

△44,856

△16,202

預り金の増減額（△は減少）

5,259

△1,708

未払金の増減額（△は減少）

△88,570

△154,858

その他

△22,839

△18,508

小計

234,271

121,056

利息及び配当金の受取額

2,829

1,417

利息の支払額

△12,272

△17,930

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

3,896

△158,538

補助金の受取額

1,062

816

営業活動によるキャッシュ・フロー

229,786

△53,178

投資活動によるキャッシュ・フロー

投資有価証券の取得による支出

△598

△34,845

投資有価証券の売却による収入

－

34,801

有形固定資産の取得による支出

△2,231

△12,157

無形固定資産の取得による支出

△3,750

△44,000

敷金及び保証金の差入による支出

△15,018

△85

敷金及び保証金の回収による収入

500

－

保険積立金の積立による支出

△6,388

△23,858

保険積立金の解約による収入

－

22,027

長期前払費用の取得による支出

△9,600

△9,617

事業譲受による支出

－

△45,179

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△47,896

－

その他

0

0

投資活動によるキャッシュ・フロー

△84,983

△112,915

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△1,015

△450,000

長期借入れによる収入

100,000

250,000

長期借入金の返済による支出

△191,055

△196,093

リース債務の返済による支出

△1,409

△1,233

長期未払金の返済による支出

△1,283

△2,249

上場関連費用の支出

－

△6,085

株式の発行による収入

－

85,226

財務活動によるキャッシュ・フロー

△94,764

△320,434

現金及び現金同等物に係る換算差額

5,588

△2,901

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

55,626

△489,430

現金及び現金同等物の期首残高

679,990

778,766

現金及び現金同等物の中間期末残高

735,617

289,335