（単位：千円）

前中間連結会計期間

（自　2024年１月１日

至　2024年６月30日）

当中間連結会計期間

（自　2025年１月１日

至　2025年６月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益

85,899

238,610

減価償却費

56,504

62,111

のれん償却額

12,176

25,188

賞与引当金の増減額（△は減少）

13,606

10,827

契約損失引当金の増減額（△は減少）

△50,616

－

貸倒引当金の増減額（△は減少）

2,694

△3,775

退職給付引当金の増減額（△は減少）

－

1,220

受取利息及び受取配当金

△471

△5,670

支払利息

3,314

4,214

為替差損益（△は益）

△0

0

売上債権の増減額（△は増加）

110,584

78,383

棚卸資産の増減額（△は増加）

－

△101,696

仕入債務の増減額（△は減少）

△188,198

49,157

前払金の増減額（△は増加）

△419,090

44,974

未払金の増減額（△は減少）

7,088

△23,675

未払費用の増減額（△は減少）

△57,180

△12,015

未収消費税等の増減額（△は増加）

37,091

△40,233

その他

56,171

40,622

小計

△330,424

368,242

利息及び配当金の受取額

471

1,640

利息の支払額

△3,314

△4,214

法人税等の支払額

△8,960

△62,561

法人税等の還付額

94,222

－

営業活動によるキャッシュ・フロー

△248,005

303,107

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

－

△2,995

無形固定資産の取得による支出

△16,509

△113,075

投資有価証券の取得による支出

－

△199,998

投資有価証券の売却による収入

－

4,199

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

－

20,188

貸付金の回収による収入

－

16,000

貸付けによる支出

－

△4,821

保険積立金の積立による支出

－

△2,335

差入保証金の差入による支出

△2,736

△453

その他

720

160

投資活動によるキャッシュ・フロー

△18,525

△283,131

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

100,000

－

長期借入金の返済による支出

△210,642

△224,286

社債の償還による支出

－

△4,000

株式の発行による収入

900

180,400

配当金の支払額

△44

△132

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

△62,000

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

△171,786

△48,018

現金及び現金同等物に係る換算差額

13,934

△12,698

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△424,383

△40,742

現金及び現金同等物の期首残高

1,824,994

1,471,151

現金及び現金同等物の中間期末残高

1,400,610

1,430,409