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１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………………………………………… |
2 |
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（１）経営成績に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
2 |
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（２）財政状態に関する説明 …………………………………………………………………………………………… |
4 |
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（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……………………………………………………………… |
4 |
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２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… |
5 |
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（１）四半期連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………… |
5 |
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（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………… |
7 |
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四半期連結損益計算書 …………………………………………………………………………………………… |
7 |
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四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………………………………………… |
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（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………… |
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（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
9 |
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（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………………… |
9 |
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（四半期連結貸借対照表に関する注記） ………………………………………………………………………… |
9 |
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（四半期連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記） ……………………………………………………… |
9 |
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（セグメント情報等の注記） ……………………………………………………………………………………… |
9 |
（１）経営成績に関する説明
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
当第１四半期連結累計期間におけるわが国経済は、賃上げ等の雇用環境の改善や、インバウンド需要の拡大もあり、緩やかな景気回復の動きが続きました。一方で、円安に伴う原材料価格の上昇や物価上昇、エネルギー・資源コストの高騰、ウクライナ・中東等の地政学的リスクの高まり、金融資本市場の変動、及び米国の通商政策による影響など、景気の先行きは依然として不透明な状況が続いております。
当社グループが属する情報サービス業界においては、引き続き人材不足に伴う業務効率化や生産性向上を目的としたシステム・ソフトウェアの刷新やクラウド化など、企業の競争力強化に向けたＤＸ（デジタルトランスフォーメーション）を中心に企業の投資意欲は高い状態であります。さらに生成ＡＩ等の新たな技術の活用による業務効率化を推進する動きがみられております。また、サイバー攻撃の高度化を背景に、情報セキュリティ対策の重要性も一層高まっており、今後も市場規模の拡大が見込まれております。
このような環境のもと当社グループでは、2024年３月期を期初とした「新中期経営計画（VISION2025）」の最終年度となり、引き続き積極的なＭ＆Ａの推進、業務提携先との連携強化、ＤＸビジネス推進、人材育成への投資と得意分野の強化、既存ＳＩ分野の更なる売上拡大、資本政策・株主還元に取り組み、更なる企業価値の向上を目指しております。特に事業構造の選択と集中による高付加価値ビジネスへのシフトを積極的に推進しております。既存顧客とのパートナーシップの強化による領域の拡大及び顧客満足度の向上に努め、ＤＸ推進本部を中心とする、生成ＡＩ、ローコード開発やアジャイル開発等の新デジタル分野に対応した人材育成の強化、クラウドシフトへの取り組みに注力しております。
この結果、当第１四半期連結累計期間の売上高は2,858,685千円（前年同四半期比7.7％減）となりました。一方利益面につきましては、前年度に発生した大規模不採算プロジェクトが2025年３月末で完全に収束し、現時点で不採算プロジェクトが大幅に縮小しております。この結果、営業利益は179,796千円（前年同四半期比64.8％増）、経常利益182,660千円（前年同四半期比47.0％増）、親会社株主に帰属する四半期純利益119,016千円（前年同四半期比47.6％増）となり、利益面は前年度から大幅に改善しております。
事業のサービスライン別の業績を示すと次のとおりであります。
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事業のサービスライン |
売上高（千円） |
前年同期比（％） |
|
システムインテグレーション・サービス |
1,606,898 |
93.1 |
|
パッケージベースＳＩ・サービス |
1,054,864 |
93.5 |
|
インフラソリューション・サービス |
196,921 |
81.2 |
|
合計 |
2,858,685 |
92.3 |
（システムインテグレーション・サービス）
金融分野につきましては、ネットバンク及び信託銀行向けシステム開発案件が堅調に推移いたしました。また、医療分野につきましては、医事会計システム案件の受注が増加しております。しかしながら、金融分野におけるクレジットカード開発案件については、大型プロジェクトの開発案件縮小に伴い売上高が減少、保険分野の開発案件の中断に伴う売上高減少による、金融分野全体の売上高が減少しております。また産業・流通分野については、大型開発プロジェクトの収束等に伴い、売上高が大幅に減少しております。この結果、システムインテグレーション・サービス全体の売上高は、1,606,898千円（前年同四半期比6.9％減）となりました。
内訳を業種別に示すと、次のとおりであります。
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業種別 |
売上高（千円） |
前年同期比（％） |
|
金融 |
721,161 |
98.6 |
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（うち銀行） |
464,631 |
111.8 |
|
（うちクレジットカード） |
221,129 |
92.4 |
|
（その他） |
35,400 |
46.5 |
|
産業・流通 |
643,548 |
84.9 |
|
公共 |
143,556 |
95.8 |
|
医療 |
98,631 |
112.4 |
|
合計 |
1,606,898 |
93.1 |
（パッケージベースＳＩ・サービス）
パッケージベースＳＩ・サービスにつきましては、ＳＡＰ関連の導入支援及びアドオン開発、及びSalesforceビジネス関連において、大型プロジェクトの開発案件縮小等により売上高が減少しております。この結果、パッケージベースＳＩ・サービス全体の売上高は1,054,864千円（前年同四半期比6.5％減）と減少となりました。
内訳をパッケージ別に示すと、次のとおりであります。
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パッケージ別 |
売上高（千円） |
前年同期比（％） |
|
Salesforce |
398,877 |
84.6 |
|
SAP |
269,872 |
97.8 |
|
会計パッケージ（SuperStream等） |
242,601 |
98.4 |
|
人事給与パッケージ（COMPANY等） |
100,890 |
116.1 |
|
その他 |
42,623 |
89.8 |
|
合計 |
1,054,864 |
93.5 |
（インフラソリューション・サービス）
クラウドサービスにつきましては、前年度に引き続き受注が増加したことにより、前年度の売上高を維持しております。しかしながら、前年度好調であったネットワークサービスにつきましては、複数の受託案件の失注等により売上高が大幅に減少しております。この結果、インフラソリューション・サービス全体の売上高は196,921千円（前年同四半期比18.8％減）となりました。
内訳をサービス別に示すと、次のとおりであります。
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サービス別 |
売上高（千円） |
前年同期比（％） |
|
サーバ・クライアント |
127,911 |
91.1 |
|
ネットワーク |
41,918 |
55.9 |
|
クラウド |
27,092 |
100.5 |
|
合計 |
196,921 |
81.2 |
（２）財政状態に関する説明
（資産）
当第１四半期連結会計期間末における総資産は8,183,716千円となり、前連結会計年度末と比較して164,567千円の減少となりました。これは主に、現金及び預金が707,298千円増加、仕掛品が196,334千円増加、前払費用が18,681千円増加、投資有価証券が27,165千円増加した一方、売掛金及び契約資産が1,025,553千円減少、繰延税金資産が54,143千円減少、のれん及び顧客関連資産が26,428千円減少等によるものであります。
（負債）
当第１四半期連結会計期間末における負債合計は2,374,376千円となり、前連結会計年度末と比較して20,778千円の増加となりました。これは主に、短期借入金が150,000千円増加、未払費用が43,450千円増加、契約負債が85,819千円増加、預り金が132,219千円増加した一方、買掛金が61,552千円減少、未払法人税等及び未払消費税等が159,137千円減少、賞与引当金及び役員賞与引当金が167,393千円減少したこと等によるものであります。
（純資産）
当第１四半期連結会計期間末における純資産合計は5,809,340千円となり、前連結会計年度末と比較して185,345円の減少となりました。これは主に、その他有価証券評価差額金が18,181千円増加した一方、利益剰余金が204,122千円減少したこと等によるものであります。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
業績予想につきましては、2025年５月13日に「2025年３月期 決算短信〔日本基準〕（連結）」で公表いたしました第２四半期連結累計期間及び通期の連結業績予想に変更はありません。
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|
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（単位：千円） |
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前連結会計年度 (2025年３月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (2025年６月30日) |
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資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
3,655,710 |
4,363,008 |
|
売掛金及び契約資産 |
3,028,485 |
2,002,931 |
|
有価証券 |
300,000 |
300,000 |
|
仕掛品 |
55,254 |
251,588 |
|
前払費用 |
160,942 |
179,623 |
|
未収還付法人税等 |
19,868 |
19,868 |
|
未収消費税等 |
4,072 |
－ |
|
その他 |
691 |
606 |
|
流動資産合計 |
7,225,025 |
7,117,628 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物（純額） |
50,648 |
49,032 |
|
工具、器具及び備品（純額） |
40,838 |
42,252 |
|
有形固定資産合計 |
91,487 |
91,284 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
のれん |
201,538 |
183,585 |
|
顧客関連資産 |
237,300 |
228,825 |
|
ソフトウエア |
107,953 |
93,584 |
|
ソフトウエア仮勘定 |
12,938 |
24,168 |
|
商標権 |
4,054 |
3,766 |
|
無形固定資産合計 |
563,785 |
533,930 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
136,850 |
164,015 |
|
差入保証金 |
72,869 |
72,734 |
|
ゴルフ会員権 |
38,000 |
38,000 |
|
繰延税金資産 |
225,266 |
171,122 |
|
貸倒引当金 |
△5,000 |
△5,000 |
|
投資その他の資産合計 |
467,986 |
440,872 |
|
固定資産合計 |
1,123,258 |
1,066,088 |
|
資産合計 |
8,348,284 |
8,183,716 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (2025年３月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (2025年６月30日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
596,407 |
534,854 |
|
短期借入金 |
－ |
150,000 |
|
未払金 |
103,234 |
96,286 |
|
未払費用 |
98,251 |
141,702 |
|
未払法人税等 |
249,383 |
37,723 |
|
未払消費税等 |
62,411 |
114,933 |
|
契約負債 |
223,478 |
309,298 |
|
預り金 |
63,888 |
196,107 |
|
賞与引当金 |
288,254 |
188,561 |
|
役員賞与引当金 |
73,000 |
5,300 |
|
受注損失引当金 |
－ |
7,000 |
|
流動負債合計 |
1,758,309 |
1,781,768 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期未払金 |
100,000 |
100,000 |
|
退職給付に係る負債 |
426,705 |
426,620 |
|
繰延税金負債 |
68,583 |
65,988 |
|
固定負債合計 |
595,288 |
592,608 |
|
負債合計 |
2,353,598 |
2,374,376 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
460,063 |
460,063 |
|
資本剰余金 |
316,333 |
316,333 |
|
利益剰余金 |
5,129,779 |
4,925,657 |
|
自己株式 |
△7,085 |
△7,085 |
|
株主資本合計 |
5,899,091 |
5,694,969 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
75,657 |
93,839 |
|
退職給付に係る調整累計額 |
△1,253 |
△923 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
74,403 |
92,916 |
|
非支配株主持分 |
21,190 |
21,454 |
|
純資産合計 |
5,994,685 |
5,809,340 |
|
負債純資産合計 |
8,348,284 |
8,183,716 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年６月30日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2025年４月１日 至 2025年６月30日) |
|
売上高 |
3,097,761 |
2,858,685 |
|
売上原価 |
2,598,654 |
2,263,444 |
|
売上総利益 |
499,106 |
595,240 |
|
販売費及び一般管理費 |
390,027 |
415,444 |
|
営業利益 |
109,079 |
179,796 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
65 |
372 |
|
受取配当金 |
1,106 |
649 |
|
業務受託料 |
5,760 |
2,375 |
|
助成金収入 |
8,381 |
－ |
|
その他 |
241 |
115 |
|
営業外収益合計 |
15,555 |
3,512 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
386 |
649 |
|
営業外費用合計 |
386 |
649 |
|
経常利益 |
124,247 |
182,660 |
|
税金等調整前四半期純利益 |
124,247 |
182,660 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
18,001 |
19,999 |
|
法人税等調整額 |
26,155 |
43,379 |
|
法人税等合計 |
44,157 |
63,379 |
|
四半期純利益 |
80,090 |
119,280 |
|
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△） |
△524 |
264 |
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親会社株主に帰属する四半期純利益 |
80,615 |
119,016 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年６月30日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2025年４月１日 至 2025年６月30日) |
|
四半期純利益 |
80,090 |
119,280 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△6,063 |
18,181 |
|
退職給付に係る調整額 |
6,193 |
330 |
|
その他の包括利益合計 |
129 |
18,512 |
|
四半期包括利益 |
80,220 |
137,793 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
80,744 |
137,528 |
|
非支配株主に係る四半期包括利益 |
△524 |
264 |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
※ 棚卸資産及び受注損失引当金の表示
損失の発生が見込まれる請負契約に係る仕掛品と受注損失引当金は、相殺せずに両建てで表示しております。損失の発生が見込まれる請負契約に係る仕掛品のうち、受注損失引当金に対応する額は次のとおりであります。
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前連結会計年度 （2025年３月31日） |
当第１四半期連結会計期間 （2025年６月30日） |
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仕掛品 |
－千円 |
7,000千円 |
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。
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前第１四半期連結累計期間 （自 2024年４月１日 至 2024年６月30日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2025年４月１日 至 2025年６月30日） |
|
減価償却費 |
25,676千円 |
30,053千円 |
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のれん償却額 |
17,953千円 |
17,953千円 |
【セグメント情報】
当社グループの事業は、システムソリューションサービス（システムインテグレーション、インフラソリューション、パッケージベースＳＩ）及びこれらの付随業務の単一セグメントであるため、記載を省略しております。