○添付資料の目次

 

１．経営成績等の概況 ………………………………………………………………………………………………………

2

（１）当四半期の経営成績の概況 ………………………………………………………………………………………

2

（２）当四半期の財政状態の概況 ………………………………………………………………………………………

2

（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ………………………………………………………………

2

２．四半期連結財務諸表及び主な注記 ……………………………………………………………………………………

3

（１）四半期連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………

3

（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ………………………………………………………

5

四半期連結損益計算書 ……………………………………………………………………………………………

5

四半期連結包括利益計算書 ………………………………………………………………………………………

6

（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………

7

（四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理に関する注記） ………………………………………………

7

（セグメント情報等の注記） ………………………………………………………………………………………

8

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） …………………………………………………………

9

（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………………………

9

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記） ………………………………………………………

9

 

 

 

１．経営成績等の概況

（１）当四半期の経営成績の概況

　当第１四半期連結累計期間におけるわが国経済は、雇用・所得環境が改善する下で、個人消費や設備投資が持ち直しつつある中、緩やかな回復が続くことが期待されています。一方で、海外景気の下振れがわが国の景気を下押しするリスク、物価上昇、金融資本市場の変動等の影響に注意が必要と思われます。

　このような状況の下、当社グループはテクノロジーを基盤として、バーチャレクス・コンサルティングはＣＲＭをビジネスのドメインに、タイムインターメディアはＷｅｂ、文教・教育、ＡＩなどをビジネスのフィールドとして、当社グループの持つコンサルティング、ＩＴ、アウトソーシングのノウハウを活用したトータルな支援を継続して行ってきました。

　その結果、当第１四半期連結累計期間の業績は、売上高1,621,283千円（前年同四半期比7.8％増）、営業損失16,416千円（前年同四半期は営業損失82,267千円）、経常損失15,012千円（前年同四半期は経常損失134,752千円）、親会社株主に帰属する四半期純損失1,081千円（前年同四半期は親会社株主に帰属する四半期純損失86,406千円）となりました。

　セグメントの業績は以下のとおりです。

　ＩＴ＆コンサルティング事業は、前年度低調だった期初の稼働率が今年度は当第１四半期から堅調に推移し、また開発期間が長引き収益を圧迫していた株式会社タイムインターメディアの大型案件の収束目途が概ね立ちました。また、成長戦略と位置づけるＡＩを中核としたサービス・事業展開も順調に立ち上がりつつあります。

　以上の結果、売上高は900,073千円（前年同四半期比4.9％増）、セグメント利益は166,420千円（前年同四半期比36.5％増）となりました。

　アウトソーシング事業は、ＩＴ＆コンサルティング事業におけるマザーセンター構築コンサルティングサービスからマザーセンター運営受託のアウトソーシングサービスに繋げる取り組みにより、前年度期中より大手クライアントの他事業領域への横展開が結実しています。

　以上の結果、売上高は721,209千円（前年同四半期比11.7%増）、セグメント利益は128,418千円（前年同四半期比25.4%増）となりました。

 

（２）当四半期の財政状態の概況

（資産の部）

　当第１四半期連結会計期間末における資産合計は、前連結会計年度末より103,715千円減少し、3,682,787千円となりました。これは主に、現金及び預金が186,780千円減少したこと、受取手形、売掛金及び契約資産が118,790千円減少した一方で、追加の株式投資を行った事により、投資有価証券が98,029千円増加したこと等によるものであります。

 

（負債の部）

　当第１四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末より50,201千円減少し、1,963,059千円となりました。これは主に、未払法人税等が85,165千円、賞与引当金が80,657千円減少した一方で、前受金が77,810千円、預り金が61,181千円増加したこと等によるものであります。

 

（純資産の部）

　当第１四半期連結会計期間末における純資産合計は、配当金の支払いにより利益剰余金が42,202千円減少したこと、親会社株主に帰属する四半期純損失を1,081千円計上したこと等により、前連結会計年度末より53,513千円減少し純資産は1,719,727千円となりました。

 

（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明

　連結業績につきましては2025年５月13日の2026年３月期 決算短信〔日本基準〕（連結）で公表した2026年３月期第２四半期累計期間及び通期の連結業績に変更ありません。

２．四半期連結財務諸表及び主な注記

（１）四半期連結貸借対照表

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2025年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2025年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,365,456

1,178,675

受取手形、売掛金及び契約資産

1,232,389

1,113,599

仕掛品

6,346

18,532

前払費用

96,690

135,628

その他

6,363

32,271

貸倒引当金

△28,195

△26,740

流動資産合計

2,679,051

2,451,967

固定資産

 

 

有形固定資産

82,951

89,386

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

169,551

145,749

ソフトウエア仮勘定

177,173

208,769

電話加入権

3,820

3,820

無形固定資産合計

350,545

358,340

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

427,646

525,676

その他

251,221

262,331

貸倒引当金

△4,914

△4,914

投資その他の資産合計

673,954

783,093

固定資産合計

1,107,451

1,230,820

資産合計

3,786,502

3,682,787

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

127,473

82,824

短期借入金

500,000

500,000

１年内返済予定の長期借入金

132,720

132,720

未払金

234,625

267,280

未払費用

61,582

61,520

未払法人税等

95,254

10,089

未払消費税等

105,949

139,573

未払事業所税

6,574

1,624

前受金

101,748

179,558

預り金

41,911

103,093

賞与引当金

181,581

100,924

受注損失引当金

10,660

3,854

流動負債合計

1,600,083

1,583,061

固定負債

 

 

長期借入金

404,640

371,460

その他

8,537

8,537

固定負債合計

413,177

379,997

負債合計

2,013,261

1,963,059

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2025年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2025年６月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

610,516

610,516

資本剰余金

314,070

314,070

利益剰余金

928,212

884,927

自己株式

△155,289

△155,289

株主資本合計

1,697,510

1,654,226

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

27,588

27,431

その他の包括利益累計額合計

27,588

27,431

新株予約権

48,141

38,070

純資産合計

1,773,241

1,719,727

負債純資産合計

3,786,502

3,682,787

 

（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書

（四半期連結損益計算書）

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年６月30日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年６月30日)

売上高

1,503,652

1,621,283

売上原価

1,194,168

1,244,202

売上総利益

309,484

377,080

販売費及び一般管理費

391,752

393,497

営業損失（△）

△82,267

△16,416

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

4

4

助成金収入

-

5,698

その他

7

966

営業外収益合計

11

6,668

営業外費用

 

 

支払利息

2,346

3,145

投資事業組合運用損

49,895

1,893

支払手数料

225

225

その他

29

－

営業外費用合計

52,496

5,264

経常損失（△）

△134,752

△15,012

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

－

10,071

特別利益合計

－

10,071

特別損失

 

 

関係会社株式評価損

2,101

－

特別損失合計

2,101

－

税金等調整前四半期純損失（△）

△136,853

△4,940

法人税等

△50,446

△3,859

四半期純損失（△）

△86,406

△1,081

非支配株主に帰属する四半期純利益

－

－

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△86,406

△1,081

 

（四半期連結包括利益計算書）

 

 

（単位：千円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年６月30日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年６月30日)

四半期純損失（△）

△86,406

△1,081

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

3,123

157

その他の包括利益合計

3,123

157

四半期包括利益

△83,283

△924

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△83,283

△924

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項

（四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理に関する注記）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益又は税引前当期純損失に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益又は税引前当期純損失に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

　なお、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、税引前四半期純利益又は税引前当期純損失に一時差異等に該当しない重要な差異を加減した上で、当該法定実効税率を乗じて計算しております。

（セグメント情報等の注記）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2024年４月１日 至2024年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

 

IT＆コンサルティ

ング事業

アウトソーシン

グ事業

計

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

858,097

645,555

1,503,652

1,503,652

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

計

858,097

645,555

1,503,652

1,503,652

セグメント利益

121,930

102,371

224,302

224,302

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

224,302

全社費用（注）

△306,569

四半期連結損益計算書の営業損失（△）

△82,267

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2025年４月１日 至2025年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

 

IT＆コンサルティ

ング事業

アウトソーシン

グ事業

計

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

900,073

721,209

1,621,283

1,621,283

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

計

900,073

721,209

1,621,283

1,621,283

セグメント利益

166,420

128,418

294,839

294,839

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

294,839

全社費用（注）

△311,256

四半期連結損益計算書の営業損失（△）

△16,416

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）

前第１四半期連結累計期間（自2024年４月１日　至2024年６月30日）

１．配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2024年６月25日
定時株主総会

普通株式

43

15

2024年３月31日

2024年６月26日

利益剰余金

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

 

当第１四半期連結累計期間（自2025年４月１日　至2025年６月30日）

１．配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2025年６月26日
定時株主総会

普通株式

42

15

2025年３月31日

2025年６月27日

利益剰余金

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

 

（継続企業の前提に関する注記）

該当事項はありません。

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2024年４月１日

至　2024年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2025年４月１日

至　2025年６月30日）

減価償却費

22,962千円

29,707千円