（単位：千円）

前中間連結会計期間

(自　2024年１月１日

　至　2024年６月30日)

当中間連結会計期間

(自　2025年１月１日

　至　2025年６月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）

△60,539

197,506

減価償却費

9,306

22,098

のれん償却額

－

16,586

貸倒引当金の増減額（△は減少）

94,878

△315

受取利息及び受取配当金

△3,277

△6,373

為替差損益（△は益）

△571

△16

保険解約返戻金

－

△9,918

支払利息

3,836

6,433

固定資産除却損

0

0

売上債権の増減額（△は増加）

133,536

190,793

棚卸資産の増減額（△は増加）

46,099

915

仕入債務の増減額（△は減少）

△36,560

△95,972

賞与引当金の増減額（△は減少）

19,500

3,000

債務保証損失引当金の増減額（△は減少）

2,990

－

立替金の増減額（△は増加）

△100,415

1,916

前受金の増減額（△は減少）

104,354

978,890

前渡金の増減額（△は増加）

△1,327

△205,245

未収入金の増減額（△は増加）

△123,997

△43,327

未払金の増減額（△は減少）

118,939

△46,877

未払費用の増減額（△は減少）

△649

24,641

その他

17,060

30,261

小計

223,162

1,064,997

利息及び配当金の受取額

521

6,597

利息の支払額

△3,819

△6,727

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△28,884

△29,313

営業活動によるキャッシュ・フロー

190,980

1,035,553

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△1,818

△51,925

無形固定資産の取得による支出

△150

－

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

－

110,790

敷金の差入による支出

△47,518

△120

敷金の回収による収入

43

56

貸付けによる支出

△53,200

△310,000

貸付金の回収による収入

40,616

126,920

保険積立金の積立による支出

－

△861

保険積立金の解約による収入

－

19,780

定期預金の預入による支出

－

△3,406

定期預金の払戻による収入

－

20,800

投資活動によるキャッシュ・フロー

△62,027

△87,966

財務活動によるキャッシュ・フロー

自己株式の取得による支出

△580

△68

長期借入れによる収入

49,628

－

長期借入金の返済による支出

△53,461

△120,710

リース債務の返済による支出

△677

△5,383

財務活動によるキャッシュ・フロー

△5,090

△126,162

現金及び現金同等物に係る換算差額

6,458

△6,061

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

130,320

815,363

現金及び現金同等物の期首残高

1,190,615

1,404,029

現金及び現金同等物の中間期末残高

1,320,935

2,219,392