（単位：千円）

前中間連結会計期間

（自　2024年１月１日

至　2024年６月30日）

当中間連結会計期間

（自　2025年１月１日

至　2025年６月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△237,211

△45,674

減価償却費

59,734

40,077

のれん償却額

27,052

31,651

貸倒引当金の増減額（△は減少）

24,131

△726

受取利息及び受取配当金

△19

△294

支払利息

2,067

4,327

賞与引当金の増減額（△は減少）

11,939

15,146

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

5,258

11,033

受注損失引当金の増減額（△は減少）

33,766

△46,386

投資有価証券評価損益（△は益）

47,553

－

売上債権の増減額（△は増加）

363,083

33,799

棚卸資産の増減額（△は増加）

△99,175

△234,932

仕入債務の増減額（△は減少）

9,707

6,798

前受金の増減額（△は減少）

93,618

△70,101

その他

△32,724

△104,459

小計

308,782

△359,742

利息及び配当金の受取額

19

294

利息の支払額

△2,046

△4,306

法人税等の支払額

△28,967

△7,658

法人税等の還付額

6,918

2,278

営業活動によるキャッシュ・フロー

284,706

△369,133

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△272,101

△5,098

無形固定資産の取得による支出

－

△157,928

関係会社株式の取得による支出

－

△272,000

定期預金の預入による支出

△29,500

△35,005

定期預金の払戻による収入

29,500

30,001

貸付けによる支出

－

△20,390

敷金及び保証金の差入による支出

－

△1,408

敷金及び保証金の回収による収入

77,387

64

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

－

△130,545

投資活動によるキャッシュ・フロー

△194,713

△592,310

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の増減額（△は減少）

△20,000

100,000

長期借入れによる収入

－

300,000

長期借入金の返済による支出

△58,752

△83,134

株式の発行による収入

381

539,448

配当金の支払額

△65,543

△68,474

財務活動によるキャッシュ・フロー

△143,914

787,839

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△53,920

△173,605

現金及び現金同等物の期首残高

591,045

780,141

現金及び現金同等物の中間期末残高

537,124

606,536