２．中間財務諸表及び主な注記

（単位：千円）

前事業年度

（2024年12月31日）

当中間会計期間

(2025年６月30日)

資産の部

流動資産

現金及び預金

6,219,450

6,621,741

売掛金及び契約資産

2,512,151

1,953,832

製品

82,168

89,318

仕掛品

52,905

56,969

返品資産

169,944

148,223

前払費用

21,911

38,716

関係会社預け金

1,500,000

1,500,000

その他

58,967

4,869

貸倒引当金

△1,655

△1,783

流動資産合計

10,615,845

10,411,888

固定資産

有形固定資産

建物附属設備（純額）

30,850

28,704

工具、器具及び備品（純額）

12,443

13,449

有形固定資産合計

43,294

42,154

無形固定資産

商標権

216

184

ソフトウエア

135,688

145,696

ソフトウエア仮勘定

9,826

4,409

電話加入権

2,376

2,376

無形固定資産合計

148,107

152,667

投資その他の資産

親会社株式

823,080

986,613

関係会社株式

－

154,404

投資有価証券

180,375

119,390

関係会社長期貸付金

－

40,000

差入保証金

80,014

77,889

前払年金費用

58,500

79,149

その他

31,987

38,924

投資その他の資産合計

1,173,958

1,496,371

固定資産合計

1,365,359

1,691,192

資産合計

11,981,204

12,103,081

（単位：千円）

前事業年度

（2024年12月31日）

当中間会計期間

(2025年６月30日)

負債の部

流動負債

買掛金

506,343

468,889

未払金

56,987

69,060

未払費用

47,878

51,580

未払法人税等

315,384

169,287

未払事業所税

4,650

2,350

未払消費税等

55,250

－

前受金

11,094

2,319

預り金

32,339

42,359

賞与引当金

87,000

69,000

返金負債

786,042

678,529

ポイント引当金

118,773

117,704

流動負債合計

2,021,745

1,671,080

固定負債

繰延税金負債

127,399

183,186

役員退職慰労引当金

65,225

68,475

固定負債合計

192,624

251,661

負債合計

2,214,370

1,922,741

純資産の部

株主資本

資本金

540,875

540,875

資本剰余金

536,125

536,125

利益剰余金

8,040,046

8,388,472

自己株式

△688

△802

株主資本合計

9,116,358

9,464,669

評価・換算差額等

その他有価証券評価差額金

650,476

715,669

評価・換算差額等合計

650,476

715,669

純資産合計

9,766,834

10,180,339

負債純資産合計

11,981,204

12,103,081