（単位：千円）

前中間連結会計期間

(自　2024年１月１日

　至　2024年６月30日)

当中間連結会計期間

(自　2025年１月１日

　至　2025年６月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△84,802

△53,109

減価償却費

15,242

11,051

のれん償却額

16,191

15,862

固定資産売却益

－

△1,943

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

1,317

217

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△1,687

9,272

受取利息及び受取配当金

△1,160

△3,440

支払利息

2,498

3,743

売上債権の増減額（△は増加）

△167

△50,908

棚卸資産の増減額（△は増加）

21,915

△503,147

仕入債務の増減額（△は減少）

△16,568

△12,844

未払金の増減額（△は減少）

7,529

14,239

未払消費税等の増減額（△は減少）

△2,805

△26,233

前受金の増減額（△は減少）

△939

△11,710

預り金の増減額（△は減少）

13,329

△17,187

預り保証金の増減額（△は減少）

△17,357

905

為替差損益（△は益）

－

1,815

その他

21,440

△20,972

小計

△26,022

△644,389

利息及び配当金の受取額

1,160

3,440

利息の支払額

△2,494

△3,756

法人税等の支払額

△11,054

△19,617

法人税等の還付額

3,044

2,969

営業活動によるキャッシュ・フロー

△35,366

△661,354

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△1,285

△632

有形固定資産の売却による収入

－

4,210

無形固定資産の取得による支出

△7,693

－

関係会社株式の売却による収入

4,000

－

関係会社株式の取得による支出

△6,250

－

短期貸付金の回収による収入

－

23,681

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

7,962

－

関係会社貸付けによる支出

△30,000

－

その他

△5,730

△5,214

投資活動によるキャッシュ・フロー

△38,996

22,045

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

53,000

330,000

短期借入金の返済による支出

△107,100

△177,000

長期借入れによる収入

－

150,000

長期借入金の返済による支出

△27,055

△6,640

非支配株主からの払込みによる収入

－

4,900

財務活動によるキャッシュ・フロー

△81,155

301,259

現金及び現金同等物に係る換算差額

19,882

△16,726

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△135,637

△354,775

現金及び現金同等物の期首残高

1,279,389

1,309,311

現金及び現金同等物の中間期末残高

1,143,752

954,535