（単位：千円）

前中間会計期間

（自　2024年４月１日

至　2024年９月30日）

当中間会計期間

（自　2025年１月１日

至　2025年６月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前中間純損失（△）

△236,269

△153,221

減価償却費

22,650

17,175

のれん償却額

9,488

9,488

製品保証引当金の増減額（△は減少）

△34

△20

賞与引当金の増減額（△は減少）

△7,089

7,720

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

△2,450

-

株式交付費

538

-

株式報酬費用

332

1,441

上場関連費用

1,392

-

受取利息

△20

△46

支払利息

418

910

新株予約権戻入益

-

△704

保険配当金

△1,221

-

補助金及び助成金

-

△15,052

売上債権の増減額（△は増加）

129,080

186,343

棚卸資産の増減額（△は増加）

△7,465

△9,235

仕入債務の増減額（△は減少）

△12,901

△2,658

未払金の増減額（△は減少）

△14,017

△11,180

未払又は未収消費税等の増減額

△49,336

16,280

その他

△12,016

△13,907

小計

△178,921

33,331

利息の受取額

20

46

利息の支払額

△418

△910

保険配当金の受取額

1,221

-

補助金及び助成金の受取額

-

15,052

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△1,350

3,084

営業活動によるキャッシュ・フロー

△179,447

50,605

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△4,678

△2,478

無形固定資産の取得による支出

△5,830

△20,217

その他

-

78

投資活動によるキャッシュ・フロー

△10,508

△22,618

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△199,500

5,000

長期借入金の返済による支出

△1,190

△1,190

リース債務の返済による支出

△180

△182

株式の発行による収入

151,813

-

自己株式の処分による収入

152,352

-

新株予約権の行使による株式の発行による収入

11,370

-

上場関連費用の支出

△1,392

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

113,272

3,627

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△76,684

31,615

現金及び現金同等物の期首残高

147,356

108,053

現金及び現金同等物の中間期末残高

70,672

139,668