（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2024年１月１日

　至　2024年６月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年１月１日

　至　2025年６月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益

346,823

372,951

減価償却費

5,693

5,283

減損損失

－

157

株式報酬費用

43,848

20,274

貸倒引当金の増減額（△は減少）

－

15,272

賞与引当金の増減額（△は減少）

△35,817

△55,436

受取利息及び受取配当金

△901

△10,089

支払利息

33

25

固定資産売却損益（△は益）

△18,666

－

為替差損益（△は益）

△7,378

7,130

売上債権の増減額（△は増加）

306,424

1,482,344

棚卸資産の増減額（△は増加）

△806,859

△123,991

前渡金の増減額（△は増加）

△25,640

△108,855

その他の流動資産の増減額（△は増加）

△35,063

463,210

仕入債務の増減額（△は減少）

1,372,203

396,642

契約負債の増減額（△は減少）

220,369

218,349

その他の流動負債の増減額（△は減少）

175,968

△358,061

新株予約権戻入益

－

△230,654

その他

4,422

524

小計

1,545,461

2,095,079

利息及び配当金の受取額

1,081

10,248

利息の支払額

△33

△25

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△5,214

△53,089

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,541,294

2,052,211

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△1,952

△2,674

無形固定資産の取得による支出

－

△313

貸付金の回収による収入

3,000

3,000

差入保証金の回収による収入

－

5,000

敷金及び保証金の差入による支出

△3,537

△4,071

その他

△795

△1,380

投資活動によるキャッシュ・フロー

△3,284

△439

財務活動によるキャッシュ・フロー

リース債務の返済による支出

△624

△631

配当金の支払額

－

△115,460

自己株式の取得による支出

△10

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

△634

△116,091

現金及び現金同等物に係る換算差額

5,429

△5,776

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

1,542,805

1,929,904

現金及び現金同等物の期首残高

2,413,639

2,452,621

現金及び現金同等物の中間期末残高

3,956,444

4,382,525