|
１．経営成績等の概況 ……………………………………………………………………………………………………… |
2 |
|
（１）当中間期の経営成績の概況 ……………………………………………………………………………………… |
2 |
|
（２）当中間期の財政状態の概況 ……………………………………………………………………………………… |
3 |
|
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……………………………………………………………… |
3 |
|
２．要約中間連結財務諸表及び主な注記 ………………………………………………………………………………… |
4 |
|
（１）要約中間連結財政状態計算書 …………………………………………………………………………………… |
4 |
|
（２）要約中間連結損益計算書 ………………………………………………………………………………………… |
6 |
|
（３）要約中間連結包括利益計算書 …………………………………………………………………………………… |
7 |
|
（４）要約中間連結持分変動計算書 …………………………………………………………………………………… |
8 |
|
（５）要約中間連結キャッシュ・フロー計算書 ……………………………………………………………………… |
9 |
|
（６）継続企業の前提に関する注記 …………………………………………………………………………………… |
10 |
|
（７）要約中間連結財務諸表に関する注記事項 ……………………………………………………………………… |
10 |
（１）当中間期の経営成績の概況
当中間連結会計期間における業績は、売上収益は2,275億円（1,403百万EUR）、営業利益は65億円（40百万EUR）、税引前中間利益は33億円（20百万EUR）、親会社の所有者に帰属する中間利益は21億円（13百万EUR）となりました。（ユーロ建表示は2025年１月から６月の期中平均レート162.2円で換算しております。）
第２四半期（中間期）の連結受注額は2,486億円となり、前年度下半期（2024年７-12月）に比べ8.4％増となりました。また、四半期ベースでは４-６月の連結受注額は1,279億円となり、前四半期比（2025年１-３月）6.1％増と2024年下半期を底に回復基調にあります。工程集約機、自動化の提案をはじめとするお客様への価値提案力がお客様に浸透し、機械１台当たりの受注単価が、2024年度平均の71.0百万円（43.3万EUR）から80.8百万円（49.8万EUR）へと引き続き伸長しています。また、連結受注の24％を占めるサービス・補修部品の受注額も安定的に推移しています。
地域別受注額は、米州（構成比：25％）が好調でした。アジア・インド（同：５％）、日本（同：11％）は堅調に推移しました。欧州（同：53％）、中国（同：６％）も既に底を脱しています。欧州、中国とも、政府の景気刺激策の効果もあり、下半期にかけて回復していくものと期待しています。産業別には、航空・宇宙・防衛、医療、データ・ハンドリング、電力、エネルギー関連向けに需要が伸長しています。
機械本体の受注残高は、2024年12月末の2,180億円から、2025年６月末には2,332億円へと増加しました。この機械受注残高とサービス・補修部品の安定した需要は、下期以降の売上増に貢献する見込みです。
当社は工程集約・自動化・DX・GXにより、お客様へより付加価値の高いソリューションを提供し生産性を向上させること、これにより環境負荷を低減させ持続可能な社会にも貢献するといった、MX（マシニング・トランスフォーメーション）を推進しております。MX推進をさらに加速させ、サステナブルな社会へ貢献すると同時に、お客様とともに持続的成長を目指してまいります。
当社は、2025年４月に世界最大級の自動化システムソリューション工場として奈良事業所を開所、さらに第二本社である奈良商品開発センタの１階にも当社最新のAdditive Manufacturing（AM）機を設置した「AMイノベーションセンタ」を新設いたしました。両施設から最先端の技術とお客様の生産性向上に貢献できるソリューションを提供してまいります。この取り組みを加速させるため、「DMG森精機伊賀株式会社」「DMG森精機奈良株式会社」「DMG森精機Additive株式会社」を設立し、2025年７月より国内の機構改革を実施いたします。これにより、より効率的な意思決定を促進し、お客様価値の向上を図ってまいります。
販売面では、中国・北京で開催された世界４大工作機械展示会の一つであるCIMT（中国国際工作機械展覧会）に出展いたしました。また、アメリカ・シカゴのソリューションセンタにて『シカゴ・イノベーション・デイズ2025』を開催し、両イベントにてお客様に最新の技術や自動化ソリューションをご提案いたしました。さらに、カスタマーポータルサイトmy DMG MORIの新機能として、オンラインショップ「my DMG MORI eMarket」の本格稼働を開始いたしました。当機能により、切削工具や素材などの消耗品やスペアパーツの購入だけでなく、工具や加工プログラムに関する課題を当社エンジニアにご相談いただけます。今後もデジタルとリアルの両方でお客様とつながり、MXの更なる促進に努めてまいります。
サステナビリティの面では、2025年２月に国際環境非営利団体CDPによる調査「CDP2024」において、気候変動分野での情報開示と取り組み成果が高く評価され、最高評価である「Aリスト企業」に初めて認定されました。水セキュリティ分野においても、水リスクの把握と管理体制、取り組みが評価され、昨年に引き続き「A-」の評価を獲得しました。また、グループ最大の生産拠点である三重県伊賀事業所では、2025年２月より国内最大級となる自家消費型太陽光発電システムで全量の発電を開始いたしました。これにより、伊賀事業所の年間電力需要の約30％を賄い、年間約6,000トンのCO2排出量を削減します。今後も再生可能エネルギーの活用拡大を図るとともに、持続可能な社会の実現に貢献してまいります。
人的資本経営の面では、2025年３月に健康経営に優れた上場企業として、経済産業省と東京証券取引所による「健康経営銘柄2025」に昨年に続き２年連続で選定されました。また、経済産業省と日本健康会議により、特に優良な健康経営を実践している法人を顕彰する「健康経営優良法人2025」の大規模法人部門「ホワイト500」にも３年連続で認定されました。当社は12時間勤務間インターバルの義務化や健康管理増進センターの設立をはじめ、「DMG森精機 健康経営宣言」*の発表や、Webinar研修、運動・栄養教室の開催などを継続して実施しております。今後も「よく遊び、よく学び、よく働く」を経営理念に掲げ、従業員が健康に個々の能力を発揮できるよう取り組んでまいります。
*『健康経営』は特定非営利活動法人健康経営研究会の登録商標です。
＜連結業績＞
当第２四半期（中間期）の連結業績は以下のとおりです。
|
|
|
|
|
|
単位：億円 （）内は百万EUR |
|
|
2024年 １月～６月 |
2025年 １月～６月 |
増減 |
|
＜業績予想＞ 2025年 １月～12月 |
|
売上収益 |
2,637 (1,602) |
2,275 (1,403) |
△362 (△200) |
|
5,100 (3,168) |
|
営業利益
営業利益率 |
241 (147) 9.1％ |
65 (40) 2.9％ |
△176 (△106) △6.3％pts |
|
380 (236) 7.5％ |
|
親会社の所有者に帰属する中間利益又は当期利益 （△損失） |
△0 (△0) |
21 (13) |
21 (13) |
|
200 (124) |
（注）ユーロ建表示は2024年１月～６月は期中平均レート164.6円、2025年１月～６月は同162.2円、2025年１月～12月は161.0円で換算しております。
（２）当中間期の財政状態の概況
当中間連結会計期間末における資産合計は、789,883百万円となりました。なお、資本合計は311,444百万円となり、親会社所有者帰属持分比率は39.2％となっております。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
連結業績予想及び前提条件につきましては、2025年２月５日の「2024年12月期 決算短信」で公表いたしました通期の連結業績予想に変更はありません。
なお、連結業績予想につきましては、現時点で入手可能な情報に基づき判断した見通しであり、実際の業績等は業況の変化等により、予測数値と異なる場合があります。
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （2024年12月31日） |
|
当中間連結会計期間 （2025年６月30日） |
|
資産 |
|
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
|
現金及び現金同等物 |
41,747 |
|
28,014 |
|
営業債権及びその他の債権 |
66,728 |
|
62,957 |
|
その他の金融資産 |
2,696 |
|
3,813 |
|
棚卸資産 |
190,009 |
|
192,153 |
|
その他の流動資産 |
15,877 |
|
17,985 |
|
小計 |
317,059 |
|
304,923 |
|
売却目的で保有する資産 |
652 |
|
671 |
|
流動資産合計 |
317,711 |
|
305,594 |
|
非流動資産 |
|
|
|
|
有形固定資産 |
212,710 |
|
212,728 |
|
使用権資産 |
28,605 |
|
27,041 |
|
のれん |
89,951 |
|
92,246 |
|
その他の無形資産 |
110,585 |
|
113,039 |
|
その他の金融資産 |
19,296 |
|
20,500 |
|
持分法で会計処理されている投資 |
7,489 |
|
7,521 |
|
繰延税金資産 |
6,662 |
|
6,458 |
|
その他の非流動資産 |
4,554 |
|
4,752 |
|
非流動資産合計 |
479,855 |
|
484,288 |
|
資産合計 |
797,567 |
|
789,883 |
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （2024年12月31日） |
|
当中間連結会計期間 （2025年６月30日） |
|
負債及び資本 |
|
|
|
|
負債 |
|
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
|
営業債務及びその他の債務 |
75,119 |
|
65,279 |
|
社債及び借入金 |
104,692 |
|
109,980 |
|
契約負債 |
84,576 |
|
84,302 |
|
その他の金融負債 |
77,662 |
|
88,525 |
|
未払法人所得税 |
8,700 |
|
6,850 |
|
引当金 |
40,809 |
|
35,955 |
|
その他の流動負債 |
7,859 |
|
8,541 |
|
流動負債合計 |
399,420 |
|
399,435 |
|
非流動負債 |
|
|
|
|
社債及び借入金 |
1,758 |
|
－ |
|
その他の金融負債 |
52,515 |
|
50,690 |
|
退職給付に係る負債 |
5,755 |
|
5,451 |
|
引当金 |
5,704 |
|
5,491 |
|
繰延税金負債 |
12,725 |
|
13,815 |
|
その他の非流動負債 |
3,208 |
|
3,554 |
|
非流動負債合計 |
81,667 |
|
79,003 |
|
負債合計 |
481,087 |
|
478,439 |
|
資本 |
|
|
|
|
資本金 |
71,230 |
|
71,804 |
|
資本剰余金 |
18,496 |
|
18,832 |
|
ハイブリッド資本 |
110,822 |
|
110,835 |
|
自己株式 |
△862 |
|
△876 |
|
利益剰余金 |
85,866 |
|
80,234 |
|
その他の資本の構成要素 |
28,969 |
|
29,110 |
|
親会社の所有者に帰属する持分合計 |
314,522 |
|
309,942 |
|
非支配持分 |
1,957 |
|
1,502 |
|
資本合計 |
316,480 |
|
311,444 |
|
負債及び資本合計 |
797,567 |
|
789,883 |
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前中間連結会計期間 (自 2024年１月１日 至 2024年６月30日) |
|
当中間連結会計期間 (自 2025年１月１日 至 2025年６月30日) |
|
継続事業 |
|
|
|
|
収益 |
|
|
|
|
売上収益 |
263,717 |
|
227,487 |
|
その他の収益 |
9,384 |
|
4,123 |
|
収益合計 |
273,101 |
|
231,611 |
|
費用 |
|
|
|
|
商品及び製品・仕掛品の増減 |
△3,947 |
|
1,989 |
|
原材料費及び消耗品費 |
106,904 |
|
78,710 |
|
人件費 |
89,465 |
|
88,328 |
|
減価償却費及び償却費 |
15,183 |
|
16,474 |
|
その他の費用 |
41,371 |
|
39,598 |
|
費用合計 |
248,978 |
|
225,101 |
|
営業利益 |
24,123 |
|
6,509 |
|
金融収益 |
857 |
|
379 |
|
金融費用 |
3,635 |
|
3,729 |
|
持分法による投資利益 |
95 |
|
108 |
|
税引前中間利益 |
21,441 |
|
3,268 |
|
法人所得税 |
6,159 |
|
1,141 |
|
継続事業からの中間利益 |
15,282 |
|
2,126 |
|
非継続事業 |
|
|
|
|
非継続事業からの中間損失 |
△15,128 |
|
－ |
|
中間利益 |
153 |
|
2,126 |
|
|
|
|
|
|
中間利益の帰属 |
|
|
|
|
親会社の所有者 |
△23 |
|
2,060 |
|
非支配持分 |
177 |
|
65 |
|
中間利益 |
153 |
|
2,126 |
|
|
|
|
|
|
１株当たり中間利益 |
|
|
|
|
基本的１株当たり中間利益（△損失）（円） |
|
|
|
|
継続事業 |
107.02 |
|
7.94 |
|
非継続事業 |
△113.52 |
|
－ |
|
基本的１株当たり中間利益（△損失） |
△6.51 |
|
7.94 |
|
希薄化後１株当たり中間利益（△損失）（円） |
|
|
|
|
継続事業 |
101.00 |
|
7.94 |
|
非継続事業 |
△106.98 |
|
－ |
|
希薄化後１株当たり中間利益（△損失） |
△5.98 |
|
7.94 |
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前中間連結会計期間 (自 2024年１月１日 至 2024年６月30日) |
|
当中間連結会計期間 (自 2025年１月１日 至 2025年６月30日) |
|
中間利益 |
153 |
|
2,126 |
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
純損益に振り替えられることのない項目 |
|
|
|
|
確定給付制度の再測定 |
127 |
|
292 |
|
その他の包括利益を通じて公正価値で 測定される金融資産の公正価値の変動 |
2,158 |
|
583 |
|
純損益に振り替えられることの ない項目合計 |
2,285 |
|
875 |
|
|
|
|
|
|
純損益にその後に振り替えられる可能性のある項目 |
|
|
|
|
在外営業活動体の換算差額 |
25,080 |
|
△178 |
|
キャッシュ・フロー・ヘッジの 公正価値の純変動の有効部分 |
△1,072 |
|
△186 |
|
持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分 |
591 |
|
△76 |
|
純損益にその後に振り替えられる 可能性のある項目合計 |
24,599 |
|
△440 |
|
その他の包括利益合計 |
26,884 |
|
435 |
|
中間包括利益 |
27,038 |
|
2,561 |
|
|
|
|
|
|
中間包括利益の帰属 |
|
|
|
|
親会社の所有者 |
26,861 |
|
2,495 |
|
非支配持分 |
177 |
|
65 |
|
中間包括利益 |
27,038 |
|
2,561 |
前中間連結会計期間（自 2024年１月１日 至 2024年６月30日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
||
|
|
親会社の所有者に帰属する持分 |
|
非支配 持分 |
|
資本合計 |
||||||||||||
|
|
資本金 |
|
資本 剰余金 |
|
ハイ ブリッド 資本 |
|
自己株式 |
|
利益 剰余金 |
|
その他の 資本の 構成要素 |
|
合計 |
|
|
||
|
2024年１月１日残高 |
51,115 |
|
208 |
|
110,822 |
|
△883 |
|
92,283 |
|
14,444 |
|
267,990 |
|
4,555 |
|
272,545 |
|
中間利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△23 |
|
|
|
△23 |
|
177 |
|
153 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26,884 |
|
26,884 |
|
－ |
|
26,884 |
|
中間包括利益 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△23 |
|
26,884 |
|
26,861 |
|
177 |
|
27,038 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ハイブリッド資本所有者への支払額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△845 |
|
|
|
△845 |
|
|
|
△845 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
△2 |
|
|
|
|
|
△2 |
|
|
|
△2 |
|
自己株式の処分 |
|
|
0 |
|
|
|
12 |
|
|
|
|
|
12 |
|
|
|
12 |
|
配当金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△6,278 |
|
|
|
△6,278 |
|
△72 |
|
△6,350 |
|
資本剰余金と利益剰余金間の振替 |
|
|
23 |
|
|
|
|
|
△23 |
|
|
|
－ |
|
|
|
－ |
|
株式報酬取引 |
|
|
116 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
116 |
|
△27 |
|
88 |
|
転換社債型新株予約権付社債の転換 |
20,114 |
|
19,923 |
|
|
|
|
|
|
|
△253 |
|
39,785 |
|
|
|
39,785 |
|
その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
|
|
130 |
|
△130 |
|
－ |
|
|
|
－ |
|
所有者による拠出及び 所有者への配分合計 |
20,114 |
|
20,064 |
|
－ |
|
10 |
|
△7,016 |
|
△383 |
|
32,788 |
|
△99 |
|
32,688 |
|
非支配持分の取得 及び処分 |
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
5 |
|
5 |
|
子会社等に対する所有持分の変動額合計 |
－ |
|
0 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
0 |
|
5 |
|
5 |
|
2024年６月30日残高 |
71,230 |
|
20,272 |
|
110,822 |
|
△873 |
|
85,243 |
|
40,945 |
|
327,640 |
|
4,637 |
|
332,278 |
当中間連結会計期間（自 2025年１月１日 至 2025年６月30日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
||
|
|
親会社の所有者に帰属する持分 |
|
非支配 持分 |
|
資本合計 |
||||||||||||
|
|
資本金 |
|
資本 剰余金 |
|
ハイ ブリッド 資本 |
|
自己株式 |
|
利益 剰余金 |
|
その他の 資本の 構成要素 |
|
合計 |
|
|
||
|
2025年１月１日残高 |
71,230 |
|
18,496 |
|
110,822 |
|
△862 |
|
85,866 |
|
28,969 |
|
314,522 |
|
1,957 |
|
316,480 |
|
中間利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2,060 |
|
|
|
2,060 |
|
65 |
|
2,126 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
435 |
|
435 |
|
－ |
|
435 |
|
中間包括利益 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
2,060 |
|
435 |
|
2,495 |
|
65 |
|
2,561 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ハイブリッド資本の発行 |
|
|
|
|
6,924 |
|
|
|
|
|
|
|
6,924 |
|
|
|
6,924 |
|
ハイブリッド資本所有者への支払額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△907 |
|
|
|
△907 |
|
|
|
△907 |
|
ハイブリッド資本からその他の金融負債への振替 |
|
|
△88 |
|
△6,911 |
|
|
|
|
|
|
|
△7,000 |
|
|
|
△7,000 |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
△0 |
|
|
|
|
|
△0 |
|
|
|
△0 |
|
自己株式の処分 |
|
|
0 |
|
|
|
8 |
|
|
|
|
|
8 |
|
|
|
8 |
|
配当金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△7,078 |
|
|
|
△7,078 |
|
|
|
△7,078 |
|
株式報酬取引 |
|
|
102 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
102 |
|
△31 |
|
70 |
|
連結子会社株式の取得による持分の増減 |
574 |
|
574 |
|
|
|
△21 |
|
|
|
|
|
1,127 |
|
|
|
1,127 |
|
その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
|
|
293 |
|
△293 |
|
－ |
|
|
|
－ |
|
所有者による拠出及び 所有者への配分合計 |
574 |
|
588 |
|
13 |
|
△13 |
|
△7,692 |
|
△293 |
|
△6,823 |
|
△31 |
|
△6,855 |
|
非支配持分の取得 及び処分 |
|
|
△252 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△252 |
|
△489 |
|
△741 |
|
子会社等に対する所有持分の変動額合計 |
－ |
|
△252 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△252 |
|
△489 |
|
△741 |
|
2025年６月30日残高 |
71,804 |
|
18,832 |
|
110,835 |
|
△876 |
|
80,234 |
|
29,110 |
|
309,942 |
|
1,502 |
|
311,444 |
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前中間連結会計期間 (自 2024年１月１日 至 2024年６月30日) |
|
当中間連結会計期間 (自 2025年１月１日 至 2025年６月30日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
税引前中間利益 |
21,441 |
|
3,268 |
|
減価償却費及び償却費 |
15,183 |
|
16,474 |
|
固定資産除売却損益（△は益） |
△273 |
|
35 |
|
金融収益及び金融費用（△は益） |
2,777 |
|
3,350 |
|
持分法による投資損益（△は益） |
△95 |
|
△108 |
|
その他非資金損益（△は益） |
△5,408 |
|
△2,478 |
|
棚卸資産の増減額（△は増加） |
△393 |
|
△1,350 |
|
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加） |
△495 |
|
6,785 |
|
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少） |
△5,596 |
|
△10,415 |
|
契約負債の増減額（△は減少） |
△7,223 |
|
167 |
|
引当金の増減額（△は減少） |
△6,305 |
|
△6,521 |
|
その他 |
△5,234 |
|
△2,543 |
|
（小計） |
8,377 |
|
6,663 |
|
利息の受取額 |
784 |
|
368 |
|
配当金の受取額 |
82 |
|
6 |
|
利息の支払額 |
△3,234 |
|
△3,580 |
|
法人所得税の支払額 |
△5,966 |
|
△2,170 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
42 |
|
1,288 |
|
|
|
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
定期預金の預入による支出 |
△37 |
|
－ |
|
定期預金の払戻による収入 |
－ |
|
42 |
|
有形固定資産の取得による支出 |
△8,260 |
|
△5,306 |
|
有形固定資産の売却による収入 |
550 |
|
198 |
|
無形資産の取得による支出 |
△6,895 |
|
△6,521 |
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による 支出 |
△2,800 |
|
－ |
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による 収入 |
－ |
|
602 |
|
子会社の支配喪失による減少額 |
△387 |
|
－ |
|
関連会社株式の取得による支出 |
－ |
|
△8 |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△70 |
|
△129 |
|
投資有価証券の売却による収入 |
179 |
|
2 |
|
その他 |
770 |
|
80 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△16,951 |
|
△11,039 |
|
|
|
|
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少） |
5,306 |
|
5,626 |
|
長期借入れによる収入 |
10,000 |
|
－ |
|
長期借入金の返済による支出 |
△176 |
|
△1,653 |
|
ハイブリッド資本の発行による収入 |
－ |
|
6,924 |
|
リース負債の返済による支出 |
△3,302 |
|
△3,531 |
|
配当金の支払額 |
△6,268 |
|
△7,073 |
|
非支配持分への配当金の支払額 |
△71 |
|
△0 |
|
外部株主への支払義務に対する支出 |
△1,883 |
|
△697 |
|
自己株式の取得による支出 |
△2 |
|
△0 |
|
ハイブリッド資本所有者への支払額 |
△845 |
|
△872 |
|
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得に よる支出 |
－ |
|
△719 |
|
その他 |
719 |
|
△1,280 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
3,475 |
|
△3,277 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
2,741 |
|
△705 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△10,692 |
|
△13,733 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
39,212 |
|
41,747 |
|
現金及び現金同等物の中間期末残高 |
28,519 |
|
28,014 |
該当事項はありません。
１．報告企業
ＤＭＧ森精機株式会社（当社）は、日本の法律に基づき設立された株式会社です。当社は日本国に拠点を置く株式会社であり、登記上の本店は奈良県奈良市三条本町２番１号であります。
当社の要約中間連結財務諸表は2025年６月30日を期末日とし、当社及びその子会社並びに関連会社等に対する持分により構成されております。当社グループの主な活動は、工作機械（マシニングセンタ、ターニングセンタ、複合加工機、５軸加工機、アディティブ・マニュファクチャリング機及びその他の製品）、ソフトウエア（ユーザーインターフェース、テクノロジーサイクル、組込ソフトウエア等）、計測装置、修理復旧サポート、アプリケーション、エンジニアリングを包括したトータルソリューションの提供であります。
２．作成の基礎
(1) 準拠する会計基準
当社グループの要約中間連結財務諸表は、株式会社東京証券取引所の四半期財務諸表等の作成基準第５条第２項（ただし、同基準第５条第５項に定める記載の省略を適用）に準拠して作成しており、国際会計基準第34号「期中財務報告」で求められる開示項目及び注記の一部を省略しております。
当社グループは、中間連結財務諸表規則第１条の２に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たしていることから、同第312条の規定を適用しております。
(2) 測定の基礎
当社グループの要約中間連結財務諸表は、公正価値で測定されている金融商品等及びトルコの子会社における超インフレ会計の適用等を除き、取得原価を基礎として作成されております。
(3) 機能通貨及び表示通貨
本要約中間連結財務諸表は、当社の機能通貨である日本円で表示されており、百万円未満を切り捨てて表示しております。
(4) 重要性のある会計方針
本要約中間連結財務諸表において適用する重要性のある会計方針は、前連結会計年度の連結財務諸表において適用した会計方針と同一であります。なお、当中間連結会計期間の法人所得税費用は、見積平均年次実効税率を基に算定しています。
３．セグメント情報
(1) 報告セグメントの概要
当社グループの事業セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会・執行役員会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。セグメントの分類は、取り扱う製品やサービスの違い、及びそれに応じた内部報告・管理方法の違いにより行っております。
当社グループにおいては、「マシンツール」、「インダストリアル・サービス」の２つを報告セグメントとしております。なお、事業セグメントの集約は行っておりません。
報告対象の事業セグメントとなっている「マシンツール」セグメントは工作機械の製造と販売によって収益を生み出しております。一方、「インダストリアル・サービス」セグメントは工作機械に関連する修理復旧やソリューションの提供によって収益を生み出しております。
(2) 報告セグメントごとの売上収益、利益又は損失の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、要約中間連結財務諸表作成の会計方針と概ね同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益及び持分法による投資損益の合計であります。
セグメント間の売上収益は、市場実勢価格を勘案して決定された金額に基づいております。
また、当社グループは、前第１四半期連結会計期間より、ロシアの事業拠点であるUlyanovsk Machine Tools oooに係る事業を非継続事業に分類しております。
(3) 報告セグメントごとの売上収益及び利益又は損失
当社グループの報告セグメントによる収益及び業績は、以下のとおりであります。
前中間連結会計期間（自 2024年１月１日 至 2024年６月30日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額（注） |
要約中間 連結損益 計算書計上額 |
|||
|
|
マシンツール |
インダストリアル ・サービス |
合計 |
全社機能 |
消去 |
|
|
売上収益 |
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客からの売上収益 |
170,565 |
93,130 |
263,695 |
21 |
－ |
263,717 |
|
セグメント間の売上収益 |
130,697 |
24,644 |
155,341 |
810 |
△156,151 |
－ |
|
合計 |
301,262 |
117,774 |
419,037 |
832 |
△156,151 |
263,717 |
|
セグメント利益 |
7,941 |
22,945 |
30,886 |
△7,107 |
439 |
24,219 |
|
金融収益 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
857 |
|
金融費用 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
△3,635 |
|
税引前中間利益 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
21,441 |
（注） セグメント利益の調整額には、セグメント間取引消去及び全社機能に係る損益が含まれております。
当中間連結会計期間（自 2025年１月１日 至 2025年６月30日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額（注） |
要約中間 連結損益 計算書計上額 |
|||
|
|
マシンツール |
インダストリアル ・サービス |
合計 |
全社機能 |
消去 |
|
|
売上収益 |
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客からの売上収益 |
146,160 |
81,304 |
227,465 |
22 |
－ |
227,487 |
|
セグメント間の売上収益 |
115,241 |
26,505 |
141,747 |
928 |
△142,675 |
－ |
|
合計 |
261,401 |
107,810 |
369,212 |
950 |
△142,675 |
227,487 |
|
セグメント利益 |
2,277 |
12,649 |
14,927 |
△8,731 |
422 |
6,618 |
|
金融収益 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
379 |
|
金融費用 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
△3,729 |
|
税引前中間利益 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
3,268 |
（注） セグメント利益の調整額には、セグメント間取引消去及び全社機能に係る損益が含まれております。
１．第５回無担保永久社債（劣後特約付）による資金調達
当社は、2025年５月７日開催の取締役会において、第５回無担保永久社債（劣後特約付）（以下、第５回永久劣後債）による70億円の資金調達について決議を行い、2025年６月６日付で以下の通り条件決定し、2025年６月12日に全額の払い込みが完了しております。第５回永久劣後債は第２回永久劣後特約付ローン（以下、第２回永久劣後ローン）の弁済資金の一部に充当する予定です。第２回永久劣後ローンの概要につきましては、「５．後発事象」に記載しております。
第５回永久劣後債は、元本の償還期限の定めがなく利息の任意繰延が可能であり、劣後特約の内容で定めた劣後事由（清算等）が発生した場合を除き支払義務がないこと等により、「資本性金融商品」に分類されると判断し、永久劣後債による調達額から発行費用を控除した額は、要約中間連結財政状態計算書上、資本の部に「ハイブリッド資本」として計上しております。
第５回永久劣後債の概要
|
(1) |
名称 |
第５回利払繰延条項・任意償還条項付無担保永久社債 |
|
(2) |
社債総額 |
70億円 |
|
(3) |
引受会社 |
みずほ証券株式会社、野村證券株式会社、ＳＭＢＣ日興証券株式会社 |
|
(4) |
払込日 |
2025年６月12日 |
|
(5) |
償還期限 |
期限の定め無し |
|
(6) |
適用利率 |
2025年６月13日から2030年６月12日までは、固定金利 以降は、１年国債をベースとし、1.00％ステップアップした変動金利 |
|
(7) |
利息支払に関する条項 |
利息の任意繰延が可能 |
|
(8) |
劣後特約 |
第５回永久劣後債の社債権者は、社債要項に定める劣後事由（清算等）が発生 した場合、上位債務に劣後した支払請求権を有する |
２．第３回永久劣後特約付ローンによる資金調達
当社は、2025年６月５日開催の取締役会において、第３回永久劣後特約付ローン（以下、第３回永久劣後ローン）による500億円の資金調達について決議を行い、2025年６月30日において契約を締結しております。第３回永久劣後ローンは第１回永久劣後特約付ローン（以下、第１回永久劣後ローン）及び第２回永久劣後ローンの弁済資金の一部に充当する予定です。
第３回永久劣後ローンは、元本の弁済期日の定めがなく利息の任意繰延が可能であり、劣後特約の内容で定めた劣後事由（清算等）が発生した場合を除き支払義務がないこと等により、「資本性金融商品」に分類されると判断しております。永久劣後ローンによる調達額から発行費用を控除した額は、2025年12月期第３四半期連結会計期間における要約四半期連結財政状態計算書上、資本の部に「ハイブリッド資本」として計上される予定です。
第１回永久劣後ローンの概要
|
(1) |
名称 |
第１回永久劣後特約付ローン |
|
(2) |
調達額 |
400億円（残存200億円） |
|
(3) |
貸付人 |
株式会社みずほ銀行、株式会社三井住友銀行 |
|
(4) |
借入実行日 |
2016年９月20日 |
|
(5) |
弁済期日 |
期日の定め無し |
|
(6) |
適用利率 |
2016年９月20日から2026年９月20日までは、６ヵ月Tiborをベースとした変動金利 以降は、６ヵ月Tiborをベースとし、1.00％ステップアップした変動金利 |
|
(7) |
利息支払に関する条項 |
利息の任意繰延が可能 |
|
(8) |
劣後特約 |
第１回永久劣後ローンの債権者は、契約に定める劣後事由（清算等）が発生 した場合、上位債務に劣後した支払請求権を有する |
第３回永久劣後ローンの概要（予定）
|
(1) |
名称 |
第３回永久劣後特約付ローン |
|
(2) |
調達額 |
500億円 |
|
(3) |
貸付人 |
三井住友信託銀行株式会社、株式会社南都銀行 他７行 |
|
(4) |
借入実行日 |
2025年８月29日 |
|
(5) |
弁済期日 |
期日の定め無し 任意弁済が可能 |
|
(6) |
適用利率 |
2025年８月29日から2030年８月29日までは基準金利をベースにした固定 金利 以降は、６ヵ月Tiborをベースとし、1.00％ステップアップした変動金利 |
|
(7) |
利息支払に関する条項 |
利息の任意繰延が可能 |
|
(8) |
劣後特約 |
第３回永久劣後ローンの債権者は、契約に定める劣後事由（清算等）が発生 した場合、上位債務に劣後した支払請求権を有する |
第２回永久劣後特約付ローンの弁済
当社は、2020年８月31日に発行した第２回永久劣後ローン総額37,000百万円のうち、30,000百万円の任意弁済を2025年８月29日に行うことを決定し、2025年７月22日付で貸付人に任意弁済通知書を提出いたしました。これに伴い、要約中間連結財政状態計算書にハイブリッド資本として計上している29,620百万円は2025年12月期第３四半期連結会計期間において負債に分類される予定です。なお、総額37,000百万円のうち7,000百万円につきましては2025年６月23日に任意弁済通知書を提出しているため、要約中間連結財政状態計算書において6,911百万円を負債に分類しております。これらの負債は弁済日において消滅いたします。
第２回永久劣後ローンの概要
|
(1) |
名称 |
第２回永久劣後特約付ローン |
|
(2) |
調達額 |
370億円 |
|
(3) |
貸付人 |
三井住友信託銀行株式会社、株式会社南都銀行 他８行 |
|
(4) |
借入実行日 |
2020年８月31日 |
|
(5) |
弁済期日 |
期日の定め無し 任意弁済が可能 |
|
(6) |
適用利率 |
2020年８月31日から2025年８月29日までは、固定金利 |
|
(7) |
利息支払に関する条項 |
利息の任意繰延が可能 |
|
(8) |
劣後特約 |
第２回永久劣後ローンの債権者は、契約に定める劣後事由（清算等）が 発生した場合、上位債務に劣後した支払請求権を有する |
|
(9) |
借換制限条項 |
第２回永久劣後ローンを任意弁済する場合には、信用格付業者から第２回永久劣後ローンと同等以上の資本性を有するものと承認される等の条件を満たした証券又は債務により第２回永久劣後ローンを借り換える必要がある |