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１．経営成績等の概況 ……………………………………………………………………………………………………… |
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（１）当四半期の経営成績の概況 ……………………………………………………………………………………… |
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（２）当四半期の財政状態の概況 ……………………………………………………………………………………… |
2 |
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２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… |
3 |
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（１）四半期連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………… |
3 |
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（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………… |
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四半期連結損益計算書 …………………………………………………………………………………………… |
5 |
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四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………………………………………… |
6 |
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（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………… |
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（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
7 |
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（株主資本の変動に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………………… |
7 |
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（四半期連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記） ……………………………………………………… |
7 |
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（セグメント情報等の注記） ……………………………………………………………………………………… |
7 |
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（１）当四半期の経営成績の概況
当第１四半期の日本株式市場は、米国の通商政策や金融政策の不透明感、さらには地政学リスクの影響を受けつつも、関税緩和期待や日銀・米連邦準備制度理事会（FRB）の金融政策の安定を背景にリスク選好が強まり、堅調な展開となりました。期初は関税発表による市場の動揺と混乱が見られましたが、５月に入って関税交渉の進展期待や円安の追い風を受けて大幅に上昇しました。中東情勢の激化や米国によるイラン核施設への空爆報道により一時的にリスク回避ムードが広がりましたが、その後は地政学的懸念が早期に沈静化したことや米国株式市場の反発を受けて、日本株式市場も上昇基調に転じました。さらに、トランプ米大統領の停戦に関する発言や米連邦準備制度理事会（FRB）高官による利下げ示唆が投資家心理を押し上げ、リスクオンムードが広がりました。その結果、日経平均株価は年初来高値を更新し前期末に比べ13.7％上昇し40,487.39円で取引を終えました。
このような市場環境のもと、当社グループの当第１四半期末運用資産残高は、１兆9,856億円（注１）と前期末に比して6.1％の増加となりました。
当第１四半期における残高報酬（注２）は、主に投資信託の運用資産残高が減少し委託者報酬が減少したことにより、前年同期比4.3％減の38億５百万円となりました。また、成功報酬（注３）は、前年同期比35.2％減の１億46百万円となり、営業収益は前年同期比6.4％減の39億81百万円となりました。
営業費用及び一般管理費に関しては、前年同期比2.0％減の24億58百万円となりました。これは、主に公募投信の平均運用資産残高減少に伴う支払手数料の減少によるものです。
この結果、営業利益は前年同期比12.8％減の15億23百万円、経常利益は支払利息の増加等により、前年同期比13.4％減の15億64百万円となりました。また、投資有価証券売却益７億75百万円を計上した結果、親会社株主に帰属する四半期純利益は前年同期比45.8％増の16億33百万円となりました。
なお、事業の持続的かつ安定的な基盤となる収益力を示す指標である基礎収益（注４）は前年同期比12.0％減の15億71百万円（前年同期は17億85百万円）となりました。
（注１）当第１四半期末（2025年６月末）運用資産残高は速報値であります。
（注２）残高報酬には、日本再生可能エネルギー投資戦略に関連する発電所等の管理報酬を含んでおります。
（注３）成功報酬には、株式運用から発生する報酬の他、日本再生可能エネルギー投資戦略に関連する発電所スキームの組成の対価等として受ける一時的な報酬（アクイジションフィー）を含んでおります。
（注４）基礎収益とは、経常的に発生する残高報酬（手数料控除後）の金額から経常的経費を差し引いた金額であり、当社グループの最も重要な指標のひとつであります。
（２）当四半期の財政状態の概況
(資産)
当第１四半期連結会計期間末の資産合計は、前連結会計年度末に比べて15億55百万円減少し、483億83百万円となりました。主な増減内訳は、現金及び預金が35億５百万円の減少、未収入金が４億36百万円の増加、未収委託者報酬が８億13百万円の増加、未収投資顧問料が１億89百万円の減少、仕掛販売用不動産が７億68百万円の増加、投資有価証券が１億30百万円の増加となっております。
(負債)
当第１四半期連結会計期間末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ８億72百万円減少し、155億59百万円となりました。主な増減内訳は、未払手数料が３億24百万円の増加、未払金が11億83百万円の減少、未払法人税等が９億４百万円の減少、預り金が４億48百万円の増加、繰延税金負債が３億95百万円の増加となっております。
(純資産)
当第１四半期連結会計期間末の純資産合計は、前連結会計年度末に比べ６億82百万円減少し、328億24百万円となりました。主な増減内訳は、資本剰余金が３億35百万円の減少、利益剰余金が11億57百万円の減少、自己株式が１億35百万円の減少、その他有価証券評価差額金が６億13百万円の増加となっております。
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（単位：百万円） |
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前連結会計年度 (2025年３月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (2025年６月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金・預金 |
21,385 |
17,879 |
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前払費用 |
456 |
445 |
|
未収入金 |
902 |
1,339 |
|
未収還付法人税等 |
9 |
14 |
|
未収委託者報酬 |
1,571 |
2,385 |
|
未収投資顧問料 |
1,477 |
1,288 |
|
預け金 |
203 |
203 |
|
仕掛販売用不動産 |
577 |
1,346 |
|
その他 |
285 |
283 |
|
貸倒引当金 |
△237 |
△233 |
|
流動資産計 |
26,631 |
24,953 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
3,389 |
3,387 |
|
無形固定資産 |
12 |
11 |
|
投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
19,468 |
19,598 |
|
差入保証金 |
181 |
183 |
|
長期前払費用 |
145 |
177 |
|
退職給付に係る資産 |
13 |
10 |
|
繰延税金資産 |
97 |
60 |
|
投資その他の資産合計 |
19,906 |
20,030 |
|
固定資産計 |
23,307 |
23,429 |
|
資産合計 |
49,939 |
48,383 |
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（単位：百万円） |
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前連結会計年度 (2025年３月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (2025年６月30日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
|
|
|
短期借入金 |
2,000 |
2,000 |
|
リース債務 |
1,788 |
1,565 |
|
未払手数料 |
372 |
697 |
|
未払金 |
1,777 |
593 |
|
未払法人税等 |
1,444 |
539 |
|
預り金 |
33 |
481 |
|
賞与引当金 |
3 |
203 |
|
株式給付引当金 |
99 |
43 |
|
長期インセンティブ引当金 |
1 |
0 |
|
その他 |
467 |
538 |
|
流動負債計 |
7,988 |
6,664 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
7,000 |
7,000 |
|
株式給付引当金 |
181 |
148 |
|
長期インセンティブ引当金 |
1 |
0 |
|
役員株式給付引当金 |
－ |
0 |
|
繰延税金負債 |
682 |
1,078 |
|
その他 |
577 |
667 |
|
固定負債計 |
8,443 |
8,895 |
|
特別法上の準備金 |
|
|
|
金融商品取引責任準備金 |
0 |
0 |
|
特別法上の準備金合計 |
0 |
0 |
|
負債合計 |
16,432 |
15,559 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
8,587 |
8,587 |
|
資本剰余金 |
1,481 |
1,146 |
|
利益剰余金 |
23,497 |
22,339 |
|
自己株式 |
△3,222 |
△3,087 |
|
株主資本合計 |
30,343 |
28,985 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
1,933 |
2,546 |
|
為替換算調整勘定 |
1,245 |
1,307 |
|
退職給付に係る調整累計額 |
△14 |
△15 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
3,164 |
3,838 |
|
非支配株主持分 |
0 |
0 |
|
純資産合計 |
33,507 |
32,824 |
|
負債・純資産合計 |
49,939 |
48,383 |
|
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（単位：百万円） |
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前第１四半期連結累計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年６月30日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2025年４月１日 至 2025年６月30日) |
|
営業収益 |
|
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委託者報酬 |
2,339 |
2,112 |
|
投資顧問料 |
1,778 |
1,728 |
|
その他営業収益 |
135 |
141 |
|
営業収益計 |
4,254 |
3,981 |
|
営業費用及び一般管理費 |
2,508 |
2,458 |
|
営業利益 |
1,746 |
1,523 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
18 |
13 |
|
受取配当金 |
15 |
15 |
|
為替差益 |
43 |
26 |
|
持分法による投資利益 |
9 |
32 |
|
雑収入 |
18 |
9 |
|
営業外収益計 |
105 |
98 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
16 |
41 |
|
支払手数料 |
－ |
2 |
|
投資事業組合運用損 |
21 |
10 |
|
雑損失 |
6 |
2 |
|
営業外費用計 |
44 |
57 |
|
経常利益 |
1,807 |
1,564 |
|
特別利益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
－ |
775 |
|
特別利益計 |
－ |
775 |
|
税金等調整前四半期純利益 |
1,807 |
2,339 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
491 |
514 |
|
法人税等調整額 |
192 |
191 |
|
法人税等合計 |
683 |
706 |
|
四半期純利益 |
1,123 |
1,633 |
|
非支配株主に帰属する四半期純利益 |
2 |
－ |
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
1,120 |
1,633 |
|
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（単位：百万円） |
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前第１四半期連結累計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年６月30日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2025年４月１日 至 2025年６月30日) |
|
四半期純利益 |
1,123 |
1,633 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
805 |
613 |
|
為替換算調整勘定 |
130 |
62 |
|
退職給付に係る調整額 |
△0 |
△0 |
|
その他の包括利益合計 |
936 |
674 |
|
四半期包括利益 |
2,059 |
2,307 |
|
（内訳） |
|
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|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
2,057 |
2,307 |
|
非支配株主に係る四半期包括利益 |
2 |
－ |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。
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前第１四半期連結累計期間 （自 2024年４月１日 至 2024年６月30日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2025年４月１日 至 2025年６月30日） |
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減価償却費 |
48百万円 |
81百万円 |
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のれんの償却額 |
27百万円 |
－百万円 |
前第１四半期連結累計期間（自 2024年４月１日 至 2024年６月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自 2025年４月１日 至 2025年６月30日）
当社グループは、投信投資顧問事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。