（単位：百万円）

 前中間連結会計期間

(自　2024年１月１日

　至　2024年６月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年１月１日

　至　2025年６月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益

8,335

9,423

減価償却費

107

227

のれん償却額

26

28

為替差損益（△は益）

△199

184

商品出資金売却益

△428

△630

投資有価証券評価損益（△は益）

－

74

持分法による投資損益（△は益）

△837

221

受取利息及び受取配当金

△221

△256

支払利息

1,004

1,007

売上債権の増減額（△は増加）

△11,830

1,677

棚卸資産の増減額（△は増加）

△7,701

△1,064

前渡金の増減額（△は増加）

5,283

845

仕入債務の増減額（△は減少）

△33

△67

商品出資金の増減額（△は増加）

△2,036

8,257

立替金の増減額（△は増加）

△2,025

1,949

預け金の増減額（△は増加）

－

△10,299

契約負債の増減額（△は減少）

708

△2,731

未払又は未収消費税等の増減額

△661

53

その他

2,579

△1,613

小計

△7,930

7,289

利息及び配当金の受取額

526

1,070

利息の支払額

△915

△667

法人税等の支払額

△2,626

△2,256

営業活動によるキャッシュ・フロー

△10,946

5,435

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△693

△60

投資有価証券の取得による支出

△3,265

△325

投資有価証券の売却及び償還による収入

5,647

1,181

貸付けによる支出

△1,894

△5,339

貸付金の回収による収入

3,988

1,697

その他

141

322

投資活動によるキャッシュ・フロー

3,923

△2,524

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

54,971

65,883

短期借入金の返済による支出

△58,663

△73,099

長期借入れによる収入

17,593

1,650

長期借入金の返済による支出

△3,821

△3,461

社債の発行による収入

2,200

1,450

社債の償還による支出

△1,852

△1,233

ストックオプションの行使による収入

10,342

－

非支配株主からの払込みによる収入

－

5,000

配当金の支払額

△484

△907

その他

11

82

財務活動によるキャッシュ・フロー

20,296

△4,635

現金及び現金同等物に係る換算差額

1,285

△825

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

14,557

△2,549

現金及び現金同等物の期首残高

28,186

51,494

現金及び現金同等物の中間期末残高

42,744

48,945