|
１．経営成績等の概況 ……………………………………………………………………………………………………… |
2 |
|
（１）当四半期の経営成績の概況 ……………………………………………………………………………………… |
2 |
|
（２）当四半期の財政状態の概況 ……………………………………………………………………………………… |
4 |
|
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……………………………………………………………… |
4 |
|
２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… |
5 |
|
（１）四半期連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………… |
5 |
|
（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………… |
7 |
|
四半期連結損益計算書 …………………………………………………………………………………………… |
7 |
|
四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………………………………………… |
8 |
|
（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………… |
9 |
|
（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… |
9 |
|
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………………… |
9 |
|
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記） ……………………………………………………… |
9 |
|
（セグメント情報等の注記） ……………………………………………………………………………………… |
10 |
|
３．補足情報 ………………………………………………………………………………………………………………… |
12 |
|
（１）受入手数料 ………………………………………………………………………………………………………… |
12 |
|
（２）自己資本規制比率 ………………………………………………………………………………………………… |
13 |
|
（３）連結損益計算書の四半期推移 …………………………………………………………………………………… |
14 |
|
|
|
（１）当四半期の経営成績の概況
当第１四半期連結累計期間（2025年４月１日～2025年６月30日）におけるわが国経済は、米国の関税政策等による不透明感が見られるものの、堅調な企業収益やインバウンド需要の拡大を背景に、引き続き緩やかな回復基調で推移しました。
また、海外経済は、米国をはじめ、好調な企業業績を支えとして堅調に推移したものの、中東情勢など地政学リスクの高まりや米国の関税政策を巡る不確実性の増大により、先行きの不透明感が拭えない状況が続きました。
こうした経済環境のもと、国内株式市場は、米国トランプ政権による相互関税が発表され、企業業績の悪化に対する警戒感が高まったことから下落基調で推移し、４月上旬の日経平均株価（終値）は31,000円台前半まで下落しました。その後、一部関税の90日間停止の発表による安堵感から株価は上昇に転じました。５月に入ると、日銀の追加利上げ観測後退を受けた円安の進行に加え、米国と主要国間による貿易協議の進展を背景に株価は上昇基調で推移しました。６月には、米国の関税政策を巡る市場の警戒感が和らいだことを背景に日経平均株価は一段高となり、６月下旬には約５ヶ月ぶりに４万円台を回復しました。また、６月末の日経平均株価（終値）は、前期末を13.7％上回る40,487円39銭で取引を終えました。
一方、米国株式市場は、トランプ政権の想定以上に厳しい関税政策を嫌気して、下落基調で始まりましたが、その後、相互関税の一時停止などが好感され、ダウ工業株30種平均は上昇に転じました。５月には、雇用統計などの経済指標の改善や企業の良好な決算内容を背景に株価は上昇しました。６月に入ると、イスラエルに加えて米国もイランの核関連施設を攻撃し、国際的な緊張が高まりました。しかし、その後、停戦合意に至ったことでリスク選好姿勢が強まり、株価は期末にかけて上昇基調で推移し、６月末のダウ工業株30種平均（終値）は、44,094ドル77セント（対前期末比5.0％上昇）で取引を終了しました。
当社グループの中核事業を担う証券営業部門は、お客様の資産運用における収益機会の提供およびリスク分散の観点から、海外金融資産をお客様の資産運用の一つに組み入れて頂くことが重要と捉え、世界を牽引する米国企業の株式の提案営業に一層注力しました。また、成長・配当・割安という３つの観点に注目し、持続的成長が期待できる優良企業を投資対象とする投資信託などの販売に継続的に取り組みました。
このように、顧客サービスの向上と収益拡大に向けた施策に注力した結果、当社グループの営業収益は67億58百万円（対前年同期比1.6％増加）、純営業収益は66億91百万円（同1.4％増加）となりました。また、販売費・一般管理費は42億81百万円（同0.5％減少）、経常利益は26億93百万円（同2.8％増加）、親会社株主に帰属する四半期純利益は21億85百万円（同19.7％増加）となりました。
主な収益と費用の概況は、以下のとおりであります。
（受入手数料）
受入手数料は21億11百万円（対前年同期比23.4％減少）となりました。内訳は以下のとおりであります。
①委託手数料
委託手数料は、国内外の株式を中心に11億20百万円（対前年同期比21.8％減少）となりました。
②引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料は、株券の手数料が６百万円（対前年同期比4.1％増加）、債券の手数料は１億33百万円（同6.6％増加）となり、同手数料全体では１億40百万円（同6.5％増加）となりました。
③募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料は、投資信託の販売手数料を中心に１億32百万円（対前年同期比70.3％減少）となりました。
④その他の受入手数料
その他の受入手数料は、投資信託の信託報酬を中心に７億18百万円（対前年同期比3.7％減少）となりました。
（トレーディング損益）
株券等トレーディング損益は39億90百万円の利益（対前年同期比26.9％増加）となりました。一方、債券等トレーディング損益は17百万円の利益（同77.0％減少）となり、その他のトレーディング損益１百万円の損失（前年同期は28百万円の損失）を含めたトレーディング損益の合計は40億６百万円の利益（対前年同期比25.5％増加）となりました。
（金融収支）
金融収益は、信用取引収益を中心に６億40百万円（対前年同期比9.1％減少）となりました。一方、金融費用は67百万円（同21.2％増加）となり、差し引き金融収支は５億72百万円（同11.7％減少）となりました。
（販売費・一般管理費）
販売費・一般管理費は、テレビＣＭ制作費等の減少を主因として42億81百万円（対前年同期比0.5％減少）となりました。
（営業外損益）
営業外損益は、受取配当金を中心に２億83百万円の利益（対前年同期比12.4％減少）となりました。
（特別損益）
特別損益は、投資有価証券売却益等により４億44百万円の利益（前年同期は５百万円の利益）となりました。
（２）当四半期の財政状態の概況
当第１四半期連結会計期間末の資産合計は1,925億５百万円となり、前連結会計年度末に比べて70億53百万円増加しました。主な要因としては、信用取引資産が53億62百万円減少したものの、預託金が156億46百万円増加したことが挙げられます。
一方、負債合計は1,261億89百万円となり、前連結会計年度末に比べて84億38百万円増加しました。主な要因としては、預り金が79億11百万円増加したことが挙げられます。
純資産合計は663億16百万円となり、前連結会計年度末に比べて13億85百万円の減少となりました。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
当社グループの業績は、経済情勢や市場環境の変動により大きく影響を受ける状況にあり、業績・配当予想は開示しておりません。しかし、四半期毎の業績については、合理的な見積りが可能となった時点で開示いたします。
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (2025年３月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (2025年６月30日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金・預金 |
8,254 |
6,964 |
|
預託金 |
94,935 |
110,581 |
|
顧客分別金信託 |
89,500 |
104,000 |
|
その他の預託金 |
5,435 |
6,581 |
|
トレーディング商品 |
1,985 |
2,504 |
|
商品有価証券等 |
1,979 |
2,504 |
|
デリバティブ取引 |
5 |
0 |
|
約定見返勘定 |
699 |
346 |
|
信用取引資産 |
52,284 |
46,922 |
|
信用取引貸付金 |
50,927 |
45,880 |
|
信用取引借証券担保金 |
1,356 |
1,041 |
|
有価証券担保貸付金 |
274 |
286 |
|
借入有価証券担保金 |
274 |
286 |
|
立替金 |
387 |
453 |
|
短期差入保証金 |
7,707 |
7,009 |
|
未収収益 |
1,260 |
1,201 |
|
その他の流動資産 |
456 |
466 |
|
貸倒引当金 |
△8 |
△5 |
|
流動資産計 |
168,237 |
176,731 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
1,872 |
1,775 |
|
建物 |
287 |
279 |
|
器具備品 |
1,032 |
944 |
|
土地 |
541 |
541 |
|
その他 |
10 |
9 |
|
無形固定資産 |
125 |
99 |
|
ソフトウエア |
125 |
99 |
|
その他 |
0 |
0 |
|
投資その他の資産 |
15,216 |
13,900 |
|
投資有価証券 |
13,871 |
12,912 |
|
長期差入保証金 |
714 |
716 |
|
繰延税金資産 |
541 |
201 |
|
その他 |
215 |
196 |
|
貸倒引当金 |
△127 |
△126 |
|
固定資産計 |
17,214 |
15,774 |
|
資産合計 |
185,451 |
192,505 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (2025年３月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (2025年６月30日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
トレーディング商品 |
230 |
721 |
|
商品有価証券等 |
230 |
716 |
|
デリバティブ取引 |
0 |
4 |
|
信用取引負債 |
15,112 |
15,834 |
|
信用取引借入金 |
9,558 |
10,129 |
|
信用取引貸証券受入金 |
5,553 |
5,704 |
|
有価証券担保借入金 |
3,396 |
4,158 |
|
有価証券貸借取引受入金 |
3,396 |
4,158 |
|
預り金 |
45,951 |
53,863 |
|
顧客からの預り金 |
39,624 |
41,675 |
|
その他の預り金 |
6,326 |
12,187 |
|
受入保証金 |
37,688 |
38,002 |
|
短期借入金 |
3,500 |
3,400 |
|
１年内償還予定の社債 |
2,000 |
2,000 |
|
未払法人税等 |
1,302 |
649 |
|
賞与引当金 |
1,458 |
776 |
|
その他の流動負債 |
1,078 |
1,029 |
|
流動負債計 |
111,718 |
120,435 |
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
2,000 |
2,000 |
|
繰延税金負債 |
3,064 |
2,788 |
|
その他の固定負債 |
431 |
430 |
|
固定負債計 |
5,495 |
5,219 |
|
特別法上の準備金 |
|
|
|
金融商品取引責任準備金 |
535 |
534 |
|
特別法上の準備金計 |
535 |
534 |
|
負債合計 |
117,750 |
126,189 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
10,004 |
10,004 |
|
資本剰余金 |
4,890 |
4,890 |
|
利益剰余金 |
47,149 |
46,398 |
|
自己株式 |
△1,702 |
△1,702 |
|
株主資本合計 |
60,340 |
59,589 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
7,360 |
6,726 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
7,360 |
6,726 |
|
純資産合計 |
67,701 |
66,316 |
|
負債・純資産合計 |
185,451 |
192,505 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年６月30日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2025年４月１日 至 2025年６月30日) |
|
営業収益 |
|
|
|
受入手数料 |
2,757 |
2,111 |
|
委託手数料 |
1,431 |
1,120 |
|
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 |
132 |
140 |
|
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 |
447 |
132 |
|
その他の受入手数料 |
746 |
718 |
|
トレーディング損益 |
3,191 |
4,006 |
|
株券等トレーディング損益 |
3,143 |
3,990 |
|
債券等トレーディング損益 |
76 |
17 |
|
その他のトレーディング損益 |
△28 |
△1 |
|
金融収益 |
704 |
640 |
|
営業収益計 |
6,653 |
6,758 |
|
金融費用 |
55 |
67 |
|
純営業収益 |
6,597 |
6,691 |
|
販売費・一般管理費 |
4,301 |
4,281 |
|
取引関係費 |
539 |
483 |
|
人件費 |
2,322 |
2,354 |
|
不動産関係費 |
361 |
361 |
|
事務費 |
715 |
698 |
|
減価償却費 |
160 |
167 |
|
租税公課 |
117 |
137 |
|
その他 |
85 |
77 |
|
営業利益 |
2,295 |
2,409 |
|
営業外収益 |
324 |
294 |
|
営業外費用 |
0 |
11 |
|
経常利益 |
2,619 |
2,693 |
|
特別利益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
5 |
443 |
|
金融商品取引責任準備金戻入 |
－ |
1 |
|
特別利益計 |
5 |
444 |
|
税金等調整前四半期純利益 |
2,625 |
3,138 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
450 |
598 |
|
法人税等調整額 |
348 |
354 |
|
法人税等合計 |
799 |
953 |
|
四半期純利益 |
1,826 |
2,185 |
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
1,826 |
2,185 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第１四半期連結累計期間 (自 2024年４月１日 至 2024年６月30日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2025年４月１日 至 2025年６月30日) |
|
四半期純利益 |
1,826 |
2,185 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△876 |
△634 |
|
その他の包括利益合計 |
△876 |
△634 |
|
四半期包括利益 |
949 |
1,550 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
949 |
1,550 |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む）は、次のとおりであります。
|
|
前第１四半期連結累計期間 （自 2024年４月１日 至 2024年６月30日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2025年４月１日 至 2025年６月30日） |
|
減価償却費 |
160百万円 |
167百万円 |
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2024年４月１日 至 2024年６月30日）
１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
その他 （注） |
合計 |
||
|
|
岩井コスモホールディングス 株式会社 |
岩井コスモ証券 株式会社 |
計 |
||
|
営業収益 |
|
|
|
|
|
|
外部顧客への営業収益 |
－ |
6,649 |
6,649 |
3 |
6,653 |
|
受入手数料 |
－ |
2,753 |
2,753 |
3 |
2,757 |
|
トレーディング損益 |
－ |
3,191 |
3,191 |
－ |
3,191 |
|
金融収益 |
－ |
704 |
704 |
－ |
704 |
|
セグメント間の内部営業収益又は振替収益 |
2,340 |
3 |
2,344 |
60 |
2,404 |
|
計 |
2,340 |
6,653 |
8,993 |
64 |
9,057 |
|
セグメント利益 |
2,529 |
2,398 |
4,927 |
12 |
4,939 |
（注）「その他」の区分は、証券等バックオフィス事業を営んでいる「岩井コスモビジネスサービス株式会社」であります。
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
|
（単位：百万円） |
|
利益 |
金額 |
|
報告セグメント計 |
4,927 |
|
「その他」の区分の利益 |
12 |
|
セグメント間取引消去 |
△2,320 |
|
四半期連結損益計算書の経常利益 |
2,619 |
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 2025年４月１日 至 2025年６月30日）
１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
その他 （注） |
合計 |
||
|
|
岩井コスモホールディングス 株式会社 |
岩井コスモ証券 株式会社 |
計 |
||
|
営業収益 |
|
|
|
|
|
|
外部顧客への営業収益 |
－ |
6,753 |
6,753 |
5 |
6,758 |
|
受入手数料 |
－ |
2,106 |
2,106 |
5 |
2,111 |
|
トレーディング損益 |
－ |
4,006 |
4,006 |
－ |
4,006 |
|
金融収益 |
－ |
640 |
640 |
－ |
640 |
|
セグメント間の内部営業収益又は振替収益 |
2,820 |
5 |
2,825 |
61 |
2,887 |
|
計 |
2,820 |
6,759 |
9,579 |
66 |
9,646 |
|
セグメント利益 |
2,996 |
2,483 |
5,479 |
13 |
5,493 |
（注）「その他」の区分は、証券等バックオフィス事業を営んでいる「岩井コスモビジネスサービス株式会社」であります。
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
|
（単位：百万円） |
|
利益 |
金額 |
|
報告セグメント計 |
5,479 |
|
「その他」の区分の利益 |
13 |
|
セグメント間取引消去 |
△2,800 |
|
四半期連結損益計算書の経常利益 |
2,693 |
（１）受入手数料
①科目別内訳
（単位：百万円）
|
|
前第１四半期 |
当第１四半期 |
|
（自2024年４月１日 |
（自2025年４月１日 |
|
|
至2024年６月30日） |
至2025年６月30日） |
|
|
委託手数料 |
1,431 |
1,120 |
|
（株券） |
(1,390) |
(1,085) |
|
（債券） |
(－) |
(－) |
|
（受益証券） |
(40) |
(34) |
|
（その他） |
(0) |
(0) |
|
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 |
132 |
140 |
|
（株券） |
(6) |
(6) |
|
（債券） |
(125) |
(133) |
|
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 |
447 |
132 |
|
その他の受入手数料 |
746 |
718 |
|
合計 |
2,757 |
2,111 |
②商品別内訳
（単位：百万円）
|
|
前第１四半期 |
当第１四半期 |
|
（自2024年４月１日 |
（自2025年４月１日 |
|
|
至2024年６月30日） |
至2025年６月30日） |
|
|
株券 |
1,421 |
1,108 |
|
債券 |
132 |
142 |
|
受益証券 |
1,181 |
839 |
|
その他 |
22 |
21 |
|
合計 |
2,757 |
2,111 |
（２）自己資本規制比率 岩井コスモ証券株式会社（単体）
（単位：百万円）
|
|
|
|
|
前第１四半期末 （2024年6月30日） |
当第１四半期末 （2025年6月30日） |
前事業年度末 （2025年3月31日） |
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|||
|
基本的項目 |
|
|
(A) |
51,923 |
55,180 |
53,466 |
|
補完的項目 |
|
|
(B) |
1,114 |
1,144 |
1,187 |
|
|
その他有価証券評価差額金(評価益) |
572 |
606 |
646 |
||
|
|
金融商品取引責任準備金 |
535 |
534 |
535 |
||
|
一般貸倒引当金 |
6 |
4 |
5 |
|||
|
控除資産 |
|
|
(C) |
7,714 |
9,365 |
9,249 |
|
固定化されていない自己資本(A)＋(B)－（C） |
(D) |
45,323 |
46,959 |
45,404 |
||
|
リスク相当額 |
|
|
(E) |
5,983 |
5,935 |
6,018 |
|
|
市 場リスク相当額 |
606 |
825 |
709 |
||
|
|
取引先リスク相当額 |
1,468 |
1,057 |
1,210 |
||
|
基礎的リスク相当額 |
3,908 |
4,052 |
4,098 |
|||
|
自己資本規制比率 (％) |
(D)／(E)×100 |
757.4 |
791.1 |
754.3 |
||
（３）連結損益計算書の四半期推移
（単位：百万円）
|
|
前第１四半期 |
前第２四半期 |
前第３四半期 |
前第４四半期 |
当第１四半期 |
|
|
(2024. 4. 1 |
(2024. 7. 1 |
(2024.10. 1 |
(2025. 1. 1 |
(2025. 4. 1 |
|
|
2024. 6.30) |
2024. 9.30) |
2024.12.31) |
2025. 3.31) |
2025. 6.30) |
|
営業収益 |
|
|
|
|
|
|
受入手数料 |
2,757 |
2,207 |
2,610 |
2,135 |
2,111 |
|
委託手数料 |
1,431 |
1,239 |
1,529 |
1,188 |
1,120 |
|
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 |
132 |
8 |
133 |
7 |
140 |
|
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 |
447 |
217 |
183 |
186 |
132 |
|
その他の受入手数料 |
746 |
740 |
764 |
752 |
718 |
|
トレーディング損益 |
3,191 |
3,370 |
3,622 |
3,249 |
4,006 |
|
株券等トレーディング損益 |
3,143 |
3,330 |
3,592 |
3,206 |
3,990 |
|
債券等トレーディング損益 |
76 |
2 |
65 |
28 |
17 |
|
その他のトレーディング損益 |
△28 |
37 |
△35 |
15 |
△1 |
|
金融収益 |
704 |
596 |
624 |
681 |
640 |
|
営業収益計 |
6,653 |
6,173 |
6,857 |
6,066 |
6,758 |
|
金融費用 |
55 |
58 |
50 |
68 |
67 |
|
純営業収益 |
6,597 |
6,115 |
6,806 |
5,998 |
6,691 |
|
販売費・一般管理費 |
4,301 |
4,132 |
4,285 |
4,149 |
4,281 |
|
取引関係費 |
539 |
536 |
481 |
570 |
483 |
|
人件費 |
2,322 |
2,216 |
2,383 |
2,178 |
2,354 |
|
不動産関係費 |
361 |
366 |
363 |
367 |
361 |
|
事務費 |
715 |
678 |
689 |
678 |
698 |
|
減価償却費 |
160 |
173 |
188 |
184 |
167 |
|
租税公課 |
117 |
104 |
106 |
98 |
137 |
|
その他 |
85 |
56 |
71 |
73 |
77 |
|
営業利益 |
2,295 |
1,982 |
2,521 |
1,849 |
2,409 |
|
営業外収益 |
324 |
21 |
156 |
45 |
294 |
|
営業外費用 |
0 |
20 |
10 |
15 |
11 |
|
経常利益 |
2,619 |
1,983 |
2,667 |
1,879 |
2,693 |
|
特別利益 |
5 |
－ |
－ |
－ |
444 |
|
特別損失 |
－ |
－ |
0 |
0 |
－ |
|
税金等調整前四半期純利益 |
2,625 |
1,983 |
2,667 |
1,879 |
3,138 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
450 |
915 |
565 |
566 |
598 |
|
法人税等調整額 |
348 |
△289 |
252 |
△379 |
354 |
|
四半期純利益 |
1,826 |
1,357 |
1,849 |
1,692 |
2,185 |
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
1,826 |
1,357 |
1,849 |
1,692 |
2,185 |