（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2023年12月１日
至 2024年５月31日)
当中間会計期間
(自 2024年12月１日
至 2025年５月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益又は税引前中間純損失（△）
63,023
△124,316
減価償却費
4,184
3,752
賞与引当金の増減額（△は減少）
38,129
14,113
受取利息
△43
△647
支払利息
－
351
売上債権の増減額（△は増加）
25,717
451,626
未払金の増減額（△は減少）
△54,331
△243,902
未払消費税等の増減額（△は減少）
61,228
△107,433
その他
26,814
6,792
小計
164,722
337
利息の受取額
43
647
利息の支払額
△353
法人税等の還付額
45,631
法人税等の支払額
△331
△78,727
210,065
△78,095
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△400
投資有価証券の取得による支出
△10,000
無形固定資産の取得による支出
△1,160
差入保証金の回収による収入
17,949
従業員に対する長期貸付金の回収による収入
2,159
1,992
9,708
831
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出
△4,998
自己株式の取得による支出
△36
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
219,737
△82,262
現金及び現金同等物の期首残高
520,787
888,558
現金及び現金同等物の中間期末残高
740,524
806,296