（単位：千円）

前中間会計期間

（自　2023年12月１日

至　2024年５月31日）

当中間会計期間

（自　2024年12月１日

至　2025年５月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前中間純利益

148,086

274,047

減価償却費

4,730

5,048

賞与引当金の増減額（△は減少）

16,380

16,380

受取利息

△1,068

△4,688

支払利息

2,192

994

株式交付費

－

2,202

為替差損益（△は益）

△25,140

16,002

固定資産圧縮損

1,478

－

売上債権の増減額（△は増加）

332

△20,107

棚卸資産の増減額（△は増加）

△2,695

△292,866

前渡金の増減額（△は増加）

56,521

1,153

未収消費税等の増減額（△は増加）

△227,182

△144,070

仕入債務の増減額（△は減少）

△74,254

△130,677

未払金の増減額（△は減少）

△6,725

△16,457

未払費用の増減額（△は減少）

△37,420

△40,804

契約負債の増減額（△は減少）

1,500,815

△1,342,603

その他

75

△4,060

小計

1,356,124

△1,680,507

利息の受取額

1,068

4,688

利息の支払額

△2,192

△994

法人税等の支払額

△1,369

△60,417

法人税等の還付額

451

－

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,354,082

△1,737,231

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

△30,000

－

定期預金の払戻による収入

－

30,000

有形固定資産の取得による支出

△120,552

△5,052

無形固定資産の取得による支出

－

△8,634

その他

97

△5,233

投資活動によるキャッシュ・フロー

△150,455

11,079

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入れによる収入

130,000

－

長期借入金の返済による支出

△17,994

△106,644

株式の発行による収入

－

361,160

新株予約権の行使による株式の発行による収入

－

29,912

財務活動によるキャッシュ・フロー

112,006

284,429

現金及び現金同等物に係る換算差額

25,140

△16,002

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

1,340,773

△1,457,724

現金及び現金同等物の期首残高

1,074,636

2,532,456

現金及び現金同等物の中間期末残高

2,415,410

1,074,731