（単位：百万円）

前中間連結会計期間

(自　2023年12月１日

　至　2024年５月31日)

当中間連結会計期間

(自　2024年12月１日

　至　2025年５月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益

3,897

4,013

減価償却費

873

831

のれん償却額

19

19

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△120

△160

受取利息及び受取配当金

△153

△179

返品資産の増減額(△は減少)

△4

1

返金負債の増減額(△は減少)

43

31

支払利息

15

12

固定資産除却損

70

51

固定資産売却益

△1

△1

売上債権の増減額（△は増加）

△15,126

△17,849

投資有価証券売却損益（△は益）

－

△105

棚卸資産の増減額（△は増加）

3,202

4,905

仕入債務の増減額（△は減少）

202

3,181

未払金の増減額（△は減少）

△314

△260

未払費用の増減額（△は減少）

△377

△453

未払消費税等の増減額（△は減少）

111

471

その他

73

△235

小計

△7,588

△5,725

利息及び配当金の受取額

153

179

利息の支払額

△16

△13

法人税等の支払額

△702

△653

法人税等の還付額

0

－

営業活動によるキャッシュ・フロー

△8,154

△6,212

投資活動によるキャッシュ・フロー

投資有価証券の取得による支出

－

△8

投資有価証券の売却による収入

－

105

有形固定資産の取得による支出

△570

△2,058

有形固定資産の売却による収入

1

1

無形固定資産の取得による支出

△151

△11

その他

△40

△13

投資活動によるキャッシュ・フロー

△761

△1,983

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

4,900

3,600

配当金の支払額

△325

△425

その他

△0

13

財務活動によるキャッシュ・フロー

4,575

3,188

現金及び現金同等物に係る換算差額

130

△76

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△4,209

△5,083

現金及び現金同等物の期首残高

6,628

9,707

現金及び現金同等物の中間期末残高

2,419

4,625