（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2023年12月１日
至 2024年５月31日)
当中間会計期間
(自 2024年12月１日
至 2025年５月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益
310,851
412,506
減価償却費
8,273
8,351
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△90
－
賞与引当金の増減額（△は減少）
26,330
20,716
受注損失引当金の増減額（△は減少）
19,155
2,270
受取利息及び受取配当金
△32
△1,397
支払利息
721
固定資産除却損
349
売上債権の増減額（△は増加）
△10,563
172,501
その他の流動資産の増減額（△は増加）
△841
3,873
仕入債務の増減額（△は減少）
10,625
21,069
未払費用の増減額（△は減少）
90,245
82,492
未払消費税等の増減額（△は減少）
△70,006
△90,332
その他の流動負債の増減額（△は減少）
5,942
50,854
小計
389,889
683,977
利息及び配当金の受取額
32
1,397
利息の支払額
△721
法人税等の支払額
△172,097
△173,392
217,823
511,260
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△5,308
△15,696
無形固定資産の取得による支出
△4,858
貸付金の回収による収入
300
その他投資の増加による支出
△468
△17,510
その他投資の減少による収入
204
100
△10,130
△32,807
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
300,000
配当金の支払額
△306,441
△189,975
自己株式の取得による支出
△88
ストックオプションの行使による収入
10,137
1,638
△296,392
111,662
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△88,699
590,116
現金及び現金同等物の期首残高
2,676,239
2,999,564
現金及び現金同等物の中間期末残高
2,587,539
3,589,680