○添付資料の目次

 

１．四半期連結財務諸表及び主な注記 ……………………………………………………………………………２

（１）四半期連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………２

（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ………………………………………………４

（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………６

（継続企業の前提に関する注記） ……………………………………………………………………………６

（会計方針の変更に関する注記） ……………………………………………………………………………６

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ……………………………………………………６

（セグメント情報等） …………………………………………………………………………………………６

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記） …………………………………………………７

 

（参考）2026年２月期 第１四半期決算について

 

 

１．四半期連結財務諸表及び主な注記

（１）四半期連結貸借対照表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(2025年２月28日)

当第１四半期連結会計期間

(2025年５月31日)

資産の部

 

 

 

流動資産

 

 

 

 

現金及び預金

18,197,693

18,800,773

 

 

運輸警備用現金及び預金

3,229,772

3,275,322

 

 

受取手形、売掛金及び契約資産

1,875,178

1,625,834

 

 

未収警備料

7,779,344

8,460,979

 

 

リース投資資産

1,736,249

1,842,430

 

 

貯蔵品

1,682,947

2,025,254

 

 

立替金

2,089,954

1,923,852

 

 

その他

1,501,087

1,670,083

 

 

貸倒引当金

△13,383

△19,595

 

 

流動資産合計

38,078,844

39,604,935

 

固定資産

 

 

 

 

有形固定資産

 

 

 

 

 

建物及び構築物

9,709,365

11,400,394

 

 

 

 

減価償却累計額

△6,327,098

△6,440,030

 

 

 

 

建物及び構築物（純額）

3,382,267

4,960,364

 

 

 

警報機器及び運搬具

22,394,226

23,152,636

 

 

 

 

減価償却累計額

△17,650,431

△18,208,284

 

 

 

 

警報機器及び運搬具（純額）

4,743,794

4,944,352

 

 

 

土地

4,210,424

5,297,805

 

 

 

リース資産

2,763,575

2,818,422

 

 

 

 

減価償却累計額

△2,251,151

△2,346,767

 

 

 

 

リース資産（純額）

512,423

471,655

 

 

 

その他

2,399,072

2,004,395

 

 

 

 

減価償却累計額

△1,429,278

△1,569,437

 

 

 

 

その他（純額）

969,793

434,957

 

 

 

有形固定資産合計

13,818,704

16,109,134

 

 

無形固定資産

 

 

 

 

 

のれん

560,484

1,926,894

 

 

 

その他

2,457,551

2,594,134

 

 

 

無形固定資産合計

3,018,035

4,521,029

 

 

投資その他の資産

 

 

 

 

 

投資有価証券

3,743,492

4,370,164

 

 

 

敷金及び保証金

1,855,188

1,999,343

 

 

 

繰延税金資産

210,929

371,039

 

 

 

退職給付に係る資産

2,514,534

2,531,664

 

 

 

その他

425,269

447,405

 

 

 

貸倒引当金

△142,604

△142,810

 

 

 

投資その他の資産合計

8,606,808

9,576,806

 

 

固定資産合計

25,443,548

30,206,970

 

資産合計

63,522,393

69,811,906

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(2025年２月28日)

当第１四半期連結会計期間

(2025年５月31日)

負債の部

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

買掛金

2,726,699

2,207,297

 

 

短期借入金

1,516,206

2,074,134

 

 

１年内償還予定の社債

―

74,500

 

 

リース債務

673,986

702,868

 

 

未払費用

2,760,329

3,296,895

 

 

未払法人税等

852,053

1,021,189

 

 

前受警備料

643,572

679,910

 

 

預り金

5,395,985

5,592,710

 

 

賞与引当金

1,398,050

2,362,481

 

 

役員賞与引当金

71,270

81,075

 

 

資産除去債務

81,760

81,862

 

 

その他

1,880,024

2,875,742

 

 

流動負債合計

17,999,939

21,050,667

 

固定負債

 

 

 

 

社債

―

90,000

 

 

長期借入金

441,347

2,688,113

 

 

リース債務

817,968

797,517

 

 

繰延税金負債

464,823

359,804

 

 

株式給付引当金

75,735

53,460

 

 

退職給付に係る負債

717,648

822,775

 

 

資産除去債務

457,337

489,989

 

 

その他

516,021

605,913

 

 

固定負債合計

3,490,881

5,907,574

 

負債合計

21,490,820

26,958,241

純資産の部

 

 

 

株主資本

 

 

 

 

資本金

2,924,000

2,924,000

 

 

資本剰余金

3,013,544

3,013,544

 

 

利益剰余金

31,567,183

32,343,001

 

 

自己株式

△619,686

△706,795

 

 

株主資本合計

36,885,042

37,573,750

 

その他の包括利益累計額

 

 

 

 

その他有価証券評価差額金

1,677,535

1,785,133

 

 

退職給付に係る調整累計額

845,159

795,412

 

 

その他の包括利益累計額合計

2,522,694

2,580,545

 

非支配株主持分

2,623,836

2,699,368

 

純資産合計

42,031,572

42,853,664

負債純資産合計

63,522,393

69,811,906

 

 

 

（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書

四半期連結損益計算書

第１四半期連結累計期間

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前第１四半期連結累計期間

(自 2024年３月１日

　至 2024年５月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自 2025年３月１日

　至 2025年５月31日)

売上高

17,481,205

20,193,843

売上原価

13,282,946

15,296,423

売上総利益

4,198,259

4,897,420

販売費及び一般管理費

 

 

 

給料及び手当

944,832

962,412

 

賞与引当金繰入額

186,289

216,596

 

役員賞与引当金繰入額

5,176

22,115

 

株式給付費用

4,185

4,725

 

退職給付費用

8,969

10,089

 

その他

1,616,787

1,896,925

 

販売費及び一般管理費合計

2,766,239

3,112,864

営業利益

1,432,019

1,784,556

営業外収益

 

 

 

受取利息

183

1,722

 

受取配当金

3,073

4,175

 

受取保険金

18,732

5,773

 

その他

26,105

17,072

 

営業外収益合計

48,094

28,743

営業外費用

 

 

 

支払利息

11,112

15,403

 

支払手数料

2,000

―

 

その他

2,061

5,053

 

営業外費用合計

15,175

20,457

経常利益

1,464,938

1,792,842

特別利益

 

 

 

固定資産売却益

―

235,477

 

特別利益合計

―

235,477

特別損失

 

 

 

固定資産除売却損

46

108

 

特別損失合計

46

108

税金等調整前四半期純利益

1,464,891

2,028,211

法人税、住民税及び事業税

601,296

977,099

法人税等調整額

△100,273

△288,462

法人税等合計

501,022

688,636

四半期純利益

963,869

1,339,575

非支配株主に帰属する四半期純利益

83,600

127,914

親会社株主に帰属する四半期純利益

880,269

1,211,660

 

 

 

四半期連結包括利益計算書

第１四半期連結累計期間

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前第１四半期連結累計期間

(自 2024年３月１日

　至 2024年５月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自 2025年３月１日

　至 2025年５月31日)

四半期純利益

963,869

1,339,575

その他の包括利益

 

 

 

その他有価証券評価差額金

389,176

138,935

 

退職給付に係る調整額

△31,258

△49,600

 

その他の包括利益合計

357,918

89,335

四半期包括利益

1,321,788

1,428,910

（内訳）

 

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,233,484

1,298,920

 

非支配株主に係る四半期包括利益

88,303

129,990

 

 

 

（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項

（継続企業の前提に関する注記）

該当事項はありません。

 

（会計方針の変更に関する注記）

(「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用)

　「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」（企業会計基準第27号　2022年10月28日。以下「2022年改正会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しております。

　法人税等の計上区分（その他の包括利益に対する課税）に関する改正については、2022年改正会計基準第20－３項ただし書きに定める経過的な取扱い及び「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　2022年10月28日。以下「2022年改正適用指針」という。）第65－２項(2)ただし書きに定める経過的な取扱いに従っております。なお、当該会計方針の変更による四半期連結財務諸表への影響はありません。

　また、連結会社間における子会社株式等の売却に伴い生じた売却損益を税務上繰り延べる場合の連結財務諸表における取扱いの見直しに関連する改正については、2022年改正適用指針を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しております。当該会計方針の変更は、遡及適用され、前年四半期及び前連結会計年度については遡及適用後の四半期連結財務諸表及び連結財務諸表となっております。なお、当該会計方針の変更による前年四半期の四半期連結財務諸表及び前連結会計年度の連結財務諸表への影響はありません。

 

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

１　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

前第１四半期連結累計期間(自  2024年３月１日  至  2024年５月31日)

 

 

 

 

(単位：千円)

 

報告セグメント

調整額

（注１)

四半期連結損益

計算書計上額

(注２)

セキュリティ

事業

ビル管理・

不動産事業

計

売上高

 

 

 

 

 

  外部顧客への売上高

16,995,419

485,786

17,481,205

―

17,481,205

  セグメント間の内部売上高又は振替高

19,760

114,220

133,981

△133,981

―

計

17,015,180

600,007

17,615,187

△133,981

17,481,205

セグメント利益

1,324,946

106,674

1,431,620

398

1,432,019

 

(注) １　セグメント利益の調整額は、未実現利益の消去などによるものであります。

　　 ２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

当第１四半期連結累計期間(自  2025年３月１日  至  2025年５月31日)

 

 

 

 

(単位：千円)

 

報告セグメント

調整額

（注１)

四半期連結損益

計算書計上額

(注２)

セキュリティ

事業

ビル管理・

不動産事業

計

売上高

 

 

 

 

 

  外部顧客への売上高

19,706,520

487,322

20,193,843

―

20,193,843

  セグメント間の内部売上高又は振替高

15,527

170,164

185,692

△185,692

―

計

19,722,048

657,487

20,379,536

△185,692

20,193,843

セグメント利益

1,747,415

36,798

1,784,214

342

1,784,556

 

(注) １　セグメント利益の調整額は、未実現利益の消去などによるものであります。

　　 ２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

２　報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

当第１四半期連結会計期間において、日本連合警備株式会社の全株式を取得したため、同社を連結の範囲に含めております。当該事象によるのれんの増加額は、「セキュリティ事業」セグメントで1,391,791千円であります。

なお、のれんの金額は、当第１四半期連結会計期間末において取得原価の配分が完了していないため、暫定的に算定された金額であります。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

(自  2024年３月１日

至  2024年５月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自  2025年３月１日

至  2025年５月31日)

減価償却費

594,213

千円

601,750

千円

のれんの償却額

16,477

千円

25,381

千円