（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2023年11月１日

　至　2024年４月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2024年11月１日

　至　2025年４月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益

582,783

1,560,518

減価償却費

83,775

44,218

貸倒引当金の増減額（△は減少）

21,814

△23,538

賞与引当金の増減額（△は減少）

△2,335

△6,032

債務保証損失引当金の増減額（△は減少）

2,895

20,851

抱合せ株式消滅差損益（△は益）

1,762

－

有価証券及び投資有価証券評価損益（△は益）

4,300

－

受取利息及び受取配当金

△632

△2,739

支払利息

296,558

151,372

前渡金の増減額（△は増加）

△1,004,115

△280,752

棚卸資産の増減額（△は増加）

2,693,695

△3,599,050

未収消費税等の増減額（△は増加）

△15,799

△66,095

仕入債務の増減額（△は減少）

△296,373

△2,738,641

未払消費税等の増減額（△は減少）

△1,908

△503

返金負債の増減額（△は減少）

△62,021

34,508

その他

551,962

△215,292

小計

2,856,363

△5,121,177

利息及び配当金の受取額

136

2,716

利息の支払額

△327,318

△218,040

法人税等の支払額

△23,688

△1,317,702

法人税等の還付額

66,273

4,314

営業活動によるキャッシュ・フロー

2,571,766

△6,649,889

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△1,125

△281

有価証券の取得による支出

－

△200,000

貸付金の回収による収入

280

－

投資有価証券の取得による支出

△302

△1,161,416

無形固定資産の取得による支出

－

△1,700

定期預金の預入による支出

△20,028

△20,030

定期預金の払戻による収入

20,026

20,028

敷金の差入による支出

－

△2,826

その他

△73

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,222

△1,366,226

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△5,935,862

150,008

長期借入れによる収入

8,078,650

16,046,960

長期借入金の返済による支出

△5,139,984

△8,425,816

社債の償還による支出

△41,000

△41,000

自己株式の取得による支出

△46

△462,683

配当金の支払額

△1,007,751

△1,181,298

財務活動によるキャッシュ・フロー

△4,045,993

6,086,169

現金及び現金同等物に係る換算差額

22

－

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△1,475,426

△1,929,945

現金及び現金同等物の期首残高

8,040,953

11,641,964

非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額

652

－

現金及び現金同等物の中間期末残高

6,566,179

9,712,019