（３）中間キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2023年11月１日
至 2024年４月30日)
当中間会計期間
(自 2024年11月１日
至 2025年４月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益又は税引前中間純損失（△）
14,629
△12,520
減価償却費
525
808
敷金償却額
288
株式報酬費用
-
6,969
新株予約権戻入益
△4,392
受取利息
△2
△290
売上債権の増減額（△は増加）
2,973
△3,604
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△110
前渡金の増減額（△は増加）
260
△275
前払費用の増減額（△は増加）
△6,196
△8,354
その他の流動資産の増減額（△は増加）
△10
3,624
仕入債務の増減額（△は減少）
20,084
3,948
預り金の増減額（△は減少）
615
1,157
未払金の増減額（△は減少）
△4,284
△1,319
未払費用の増減額（△は減少）
△15,477
8,589
契約負債の増減額（△は減少）
△232
1,389
破産更生債権等の増減額（△は増加）
110
その他の流動負債の増減額（△は減少）
△20,574
10,404
小計
△7,401
6,424
利息の受取額
2
290
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△49,672
25,259
△57,070
31,975
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△792
財務活動によるキャッシュ・フロー
株式の発行による収入
70,639
新株予約権の行使による株式の発行による収入
36,450
9,700
自己株式の取得による支出
△141
△37
106,947
9,662
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
49,876
40,845
現金及び現金同等物の期首残高
656,326
649,883
現金及び現金同等物の中間期末残高
706,203
690,728