当社のコーポレートガバナンスの基本は、株主をはじめとした利害関係者（ステークホルダー）のご期待にお応えし、効率的で健全な企業経営を行うことにより企業価値を最大化することにあります。そのために最も重要なことは、会社法制は勿論のこと、各種法令・ルール・社会規範を遵守し、経営の高い志と求心力を維持しながら、透明でかつ公正な事業の執行をすることにより、企業の安定的・継続的な成長を維持することであると考えます。
　また、同時にスーパーマーケット事業をとおして、商品の安全性確保や社会環境に適合するなど企業の社会的責任（ＣＳR)を広く果たし、お客さまや地域社会に貢献し、独自の存在感ある企業を目指して経営を行うこととも位置づけております。
　上記のコーポレートガバナンスの考え方を具体的に実践するために、取締役会が取締役の業務執行を有効に監督し、徹底したコンプライアンス体制のもと財務の信頼性を確保するとともに、人的依存度の高いスーパーマーケット事業として、その担い手である社員一人ひとりの高いモラールやモチベーションの維持について特に留意しております。それは、当社の経営理念・社是に謳われている創業精神を徹底することが、自主的かつ主体的にコーポレートガバナンスが貫徹された企業を創造することになると考えられるからです。万一問題が生じた場合にも、経営が高い求心力を持って組織的かつ迅速に適切な対応をいたしてまいります。

【補充原則1‐2‐4　議決権電子行使プラットフォームの利用】
　議決権の電子行使サービスの利用や招集通知の一部英訳を実施しております。当社の株主構成等を勘案し、議決権電子行使プラットフォームは利用しておりません。今後、株主構成等の変化や議決権行使状況等を踏まえて、議決権電子行使プラットフォームの利用を検討してまいります。

【補充原則4-8-2　「筆頭独立社外取締役」の決定】
　当社では以下の理由より筆頭独立社外取締役を定めておりません。
　・筆頭独立社外取締役を定めることで、独立社外取締役間の序列意識、筆頭者への依存する意識を醸成する可能性があります。
　・独立社外取締役はそれぞれ卓越した知見を有しており個々にその持ち味を発揮することが求められていることから、
　　必ずしも独立社外取締役間で意見が統一される必要はないと考えます。

【原則1-4　政策保有株式の保有と議決権行使について】
（1）基本的な考え方
　当社は、商品の開発・調達、物流、販売、店舗出店、資金の安定調達等、あらゆる過程におけるさまざまな企業との協力関係や事業戦略を考慮し、中長期的視点で政策保有株式として保有しております。また、継続して保有する必要がないと判断した株式の売却を進めるなど、政策保有株式の縮減に努めております。
（2）保有状況の確認
　当社は、主要な政策保有株式について、中長期的な経済合理性や将来の見通し等を検証の上、保有のねらい、合理性を取締役会で毎年確認します。
　2016年３月末時点の12銘柄から2025年３月末時点で11銘柄となっております。
（3）議決権行使
　当社は、政策保有株式に係る議決権行使について、投資先企業の経営方針、戦略、リターン等を踏まえ、発行会社との対話を通じ、議案の賛否を検討します。具体的には、別に定める議決権行使基準に則り、適切に対応します。

【原則1-7　関連当事者間の取引について】
　当社は、役員との間で法令に定める競業取引及び利益相反取引を行うにあたっては、必ず取締役会による承認を得ております。土地建物の購入・売却、商品購入、業務委託等商品販売以外の全ての取引は社内稟議によって必ず財務部長に回付され、関連当事者間の取引に関するチェックが行われます。グループ会社役員に関しては、１年に１回関連当事者間取引に関する調査を実施しております。

【補充原則2-4-1　中核人材の多様性について】
　ホームページ「会社情報／サステナビリティ／社会」にて女性活躍の行動計画と取組み実績、外国人技能実習生を含む外国人登用、障がい者雇用の状況を開示しております。また、当社は、同「会社情報／株主・投資家の皆さまへ（ＩＲ）／IRライブラリー／有価証券報告書/四半期報告書／有価証券報告書」にて人的資本に関する開示について、同「会社情報／株主・投資家の皆さまへ（ＩＲ）／IRライブラリー／ヤオコーグループ統合報告書」にて人的資本について、それぞれ開示しております。
（https://www.yaoko-net.com/sustainability/contribution.html）
（https://www.yaoko-net.com/ir/library/securities.html）
（https://www.yaoko-net.com/ir/library/annual.html）

【原則2-6　企業年金の運用における人事面や運用面の取組みについて】
　当社は、2022年３月１日付で確定給付年金制度（DB）について一部を除き確定拠出年金制度（DC）へ移行しております。
　運用機関・運用商品の選定や従業員に対する資産運用に関する教育は、プログラムを会社が用意し適切に実施しております。

【原則3-1　各種開示・公表について】
（1）創業精神・経営理念、経営の基本方針については、ホームページ「会社情報／会社情報」に、グループ中期計画については、同「会社情報／株主・投資家の皆さまへ（ＩＲ）／経営方針／グループ中期経営計画」に、サステナビリティに関する基本方針は、同「会社情報／サステナビリティ／サステナビリティ基本方針」に開示しております。
（https://www.yaoko-net.com/corporate/）
（https://www.yaoko-net.com/ir/management/strategy.html）
（https://www.yaoko-net.com/sustainability/policy.html）
（2）コーポレートガバナンスに関する基本方針は、ホームページ「会社情報／サステナビリティ／コーポレートガバナンス」に開示しております。
（https://www.yaoko-net.com/sustainability/governance.html）
（3）取締役会は、任意の諮問機関として指名委員会及び報酬委員会を設置し、指名委員会に取締役の選任・解任、監査役候補者の推薦等に関する事項を、報酬委員会に取締役の個人別の報酬等に関する事項を諮問し、各委員会の答申を十分に考慮して意思決定を行います。
（4）取締役の報酬等の額は、株主総会が決定する報酬総額の限度内において、取締役会で定めた取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定に関する方針に基づき決定します。
　なお、当社は、上記報酬限度額とは別枠で、社内取締役に対する株式報酬制度を導入しております。この株式報酬制度は、社内取締役に対して、当社取締役会が定める株式交付規程に従って付与されるポイント数に応じ、当社株式が信託を通じて交付される株式報酬制度です。
（5）取締役・監査役候補の指名を行うに当たっては、取締役・監査役の職務を遂行できる知識及び経験を有している者を候補者として選定する方針です。
（6）社外役員の個々の選任理由、取締役・監査役候補者の指名理由については、ホームページ「会社情報／株主・投資家の皆さまへ（ＩＲ）／株式関連情報／株主総会情報／定時株主総会招集ご通知」に記載しております。
（https://www.yaoko-net.com/ir/stock/meeting.html）

　※取締役の解任提案については、次に定める忠実義務及び善管注意義務が守られているか等を踏まえて、取締役会において決定致します。
　１、役員は、定款、法令及び会社諸規程の定めるところに従って行動しなければならない。
　２、役員は、経営の責任者であることを自覚し、他の模範とならなければならない。
　３、役員は、業務の遂行にあたって、率先してことに当り、誠心誠意努力し、決して私情や体面にとらわれてはならない。
　４、役員は、報告、連絡を互いに緊密にし、秩序を乱すような独断、越権行為は厳に慎まなければならない。
　５、役員は、会社の機密を漏らし、また会社の不名誉、不利益となるような行為があってはならない。
　６、役員は、公私混同があってはならない。

【補充原則3-1-3　サステナビリティについての取組み開示】
　当社グループは、グループ経営理念として「地域のすべての方々の食生活をより豊かに、より楽しく」を掲げ、その実現と企業価値をさらに向上させるため、サステナビリティの観点を取り入れ事業運営を行っております。サステナビリティに関する考え方及び取組については、有価証券報告書に開示しておりますが、特に人的資本への投資、気候変動につきましては、ガバナンス、戦略、リスク管理、指標と目標の枠組みに添って公表しております。
　ホームページ「会社情報／サステナビリティ／サステナビリティ基本方針」にてサステナビリティ基本方針を策定し開示しております。また、同「会社情報／株主・投資家の皆さまへ（ＩＲ）／IRライブラリー／ヤオコーグループ統合報告書」における開示のほか、人的資本への投資等、取り組み状況については、同「会社情報／株主・投資家の皆さまへ（ＩＲ）／IRライブラリー／有価証券報告書/四半期報告書／有価証券報告書」、健康、環境、社会、コーポレートガバナンスについては同「会社情報／サステナビリティ」、気候変動リスク及び機会については同「会社情報／サステナビリティ／TCFD提言への対応について」にて情報を開示しております。
（https://www.yaoko-net.com/sustainability/policy.html）
（https://www.yaoko-net.com/ir/library/annual.html）
（https://www.yaoko-net.com/ir/library/securities.html）
（https://www.yaoko-net.com/sustainability/）
（https://www.yaoko-net.com/sustainability/tcfd.html）

【補充原則4-1-1　取締役会による委任について】
　取締役会規程の中で取締役会付議事項を定め、更に決裁権限規程により、具体的委任事項、決裁者、回付者を詳細に定めて、運用しております。

【原則4-9　独立性判断基準の策定・公表】
　東京証券取引所が定める独立性基準に従い、独立役員である社外取締役を選任しております。

【補充原則4-10-1　指名・報酬委員会構成の独立性に関する考え方・権限・役割等】
　指名委員会及び報酬委員会は、それぞれ構成員の過半数を独立社外取締役とし、かつ委員長を独立社外取締役とすることで、委員会の独立性を保っています。また、両委員会の答申は取締役会での議案に反映されており、指名委員会は取締役の選任・解任、監査役候補者の推薦等に関する事項を、報酬委員会は取締役の個人別の報酬等に関する事項を審議、取締役会に答申しております。
　指名委員会・報酬委員会の役割は、既定の方針・基準に基づき個別の選任・報酬議案等を審議しております。

【補充原則4-11-1　取締役のスキル・マトリックスと選任に関する方針・手続】
　取締役のスキル・マトリックスは、ホームページ「会社情報／株主・投資家の皆さまへ（ＩＲ）／株式関連情報／株主総会情報／定時株主総会招集ご通知」に記載しております。
（https://www.yaoko-net.com/ir/stock/meeting.html）
　取締役の選任に関する方針・手続は、コーポレートガバナンス・コード原則3-1（3）、（5）、（6）の開示をご参照ください。

【補充原則4-11-2　取締役・監査役の兼任状況について】
　取締役・監査役の当社以外の役員等の兼任に関する方針はホームページ「会社情報／サステナビリティ／コーポレートガバナンス」内のコーポレートガバナンスに関する基本方針に記載し、重要な兼職の状況は毎年同「会社情報／株主・投資家の皆さまへ（ＩＲ）／株式関連情報／株主総会情報／定時株主総会招集ご通知」に記載しておりますのでご参照ください。
（https://www.yaoko-net.com/sustainability/governance.html）
（https://www.yaoko-net.com/ir/stock/meeting.html）

【補充原則4-11-3　取締役会の実効性評価】
　取締役会は、2024年度における取締役会全体の実効性に関する分析・評価を実施いたしました。その方法及び結果の概要は以下に記載のとおりです。
１、対象者
　2025年２月末時点における全取締役（８名）及び全監査役（４名）
２、実施方法
　2025年２月から３月にかけて「取締役会実効性評価アンケート」に基づき全対象者が自己評価を実施いたしました。
※「取締役会実効性評価アンケート」は、第三者である外部アドバイザーの意見を参考にして取締役会事務局が作成。
３、質問内容
　（1）取締役会の運営・取締役会を支える体制
　（2）取締役会の審議
　（3）取締役会の構成
　（4）取締役会の機能
　（5）意見交換会
　（6）役員合宿・トレーニングの機会
　（7）取締役会の実効性評価・課題への取組み
４、評価方法
　アンケート集計結果をもとに取締役による意見交換の実施、及びそれらを踏まえて取締役会で取締役・監査役の議論の後、取締役会の実効性の評価、課題に対する１年間の取組状況の評価、及び今後の課題設定を行いました。
５、評価結果の概要
　アンケートの結果、及び取締役・監査役の議論の結果、当社の取締役会の実効性は確保されていることを確認いたしました。
　また、取締役は取締役会で意思決定した事業計画を迅速に業務執行しており、取締役会はその業務執行を適切に監督できていると評価いたしました。
　前年に設定した課題への取組みとして、「社内外取締役間の議論の活性化」、「実質株主判明調査の実施」、「株主との対話に関しても取締役会での議論活性化をはかるため、コーポレートブランド戦略部により取りまとめた投資家意見等を取締役会の場で報告」を実施いたしました。今後の取組みとしては、「非財務情報に関する議題の状況報告強化」、「投資家との面談への取締役の同席回数増加」、「役員トレーニングの内容充実」などを新たに予定しております。
　当社は、引き続き取締役会の実効性の確保及びさらなる機能向上を図ってまいります。

【補充原則4-14-2　取締役・監査役に対するトレーニング】
　取締役には、原則として毎年２日間の集中合宿を実施しており、社外取締役・社外監査役には、当社グループの沿革・企業理念等について社内研修を実施しております。

【原則5-1　株主との対話・面談】
　株主・機関投資家からの面談申込みに対し、リアルでの面談のほか、オンラインの仕組みや電話を利用して、1オン1ミーティング、スモールミーティングを定期的に実施し、個人投資家向け説明会を不定期に実施しております。また、面談に際しては適宜担当部署の情報提供を受けるなど内容の充実に努めております。対話内容については、必要に応じ、コーポレートブランド戦略部より経営にフィードバックをしております。
　また、株主との実際の対応者については、ＩＲ担当だけでなく、株主の希望と議論内容を踏まえたうえで、合理的な範囲で、社外取締役を含む取締役との個別面談も実施しております。
　株主との対話全般についてはコーポレートブランド戦略部と人事総務部が協力して担当します。例年株主総会や株主懇談会の際に株主から指摘のあった事項、質問、意見等は、人事総務部にて集約、分析して、取締役会に報告され、日頃の職務執行に生かしております。期末決算、第２四半期決算時には、リアルとオンラインでのハイブリッド決算説明会を実施しており、社長自ら経営成績、以降の経営計画、株主還元方針等について説明し、質疑応答を行っております。なお、決算説明会の動画、質疑応答内容をホームページに掲載し、決算説明会に参加できなかった投資家にも情報共有を図っております。また、ホームページ「会社情報／株主・投資家の皆さまへ（ＩＲ）」において、株主向けの情報発信をこまめに実施しております。
（https://www.yaoko-net.com/ir/）

2025年３月期から2027年３月期の中期経営計画においてキャピタルアロケーション基本方針を示しました。具体的には、ROEは10％以上を確保することを目標に掲げて、以下施策に取り組みます。
①財務健全性を維持しながら、事業成長に必要な投資を実行
②配当性向を段階的に引き上げ
③投資指標としてROICを活用し、投資判断には資本コストを意識
（https://www.yaoko-net.com/ir/management/strategy.html）

2025年３月期から2027年３月期の中期経営計画についてはグループ統合報告書において、2025年３月期の進捗と2026年３月期の見込みについては2025年５月12日に行われた決算説明会プレゼンテーション資料において記載があり、いずれもホームページ上で英文開示を行っております。
（https://www.yaoko-net.com/ir/library/annual.html）
（https://www.yaoko-net.com/ir/）
（https://www.yaoko-net.com/en/）

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　任意の諮問機関として指名委員会及び報酬委員会を設置し、指名委員会に取締役の選任・解任、監査役候補者の推薦等に関する事項を、報酬委員会に取締役の個人別の報酬等に関する事項を諮問し、各委員会の答申を十分に考慮して意思決定を行います。

　会計監査人とは定期的な会議を開催し、監査計画や期中監査の実施状況の経過・結果について報告を受け、意見交換をしております。また、会計監査人の監査への立会いや監査体制の課題等に関しても、対応策に関する意見交換をしております。
　内部監査部門とは、リスク管理の観点から、防犯や衛生管理に関する事項について、共同監査を実施しております。内部監査部門による監査結果については、その都度常勤監査役にも報告が行われており、その結果を踏まえて監査役会とは、随時情報交換を実施しております。

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株式報酬制度を導入しております。

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　基本報酬・賞与・株式報酬（役員株式給付引当金繰入額）に分け、総額を開示しております。
　報酬等の総額が１億円以上の場合、有価証券報告書にて個別に開示致します。

（1）基本方針
　当社の取締役の報酬は、企業価値の持続的な向上を図るインセンティブとして十分に機能する報酬体系とし、個々の取締役の報酬の決定に際しては各取締役の役位及び職務の内容を踏まえた適正な水準とすることを基本方針とします。具体的には、業績連動報酬と業績連動報酬以外の報酬（以下、「固　定報酬」といいます。）により構成し、監督機能を担う社外取締役については、その職務に鑑み、固定報酬のみを支払うこととします。
（2）当社の固定報酬は月例の固定金銭報酬とします。また、役位及び職務の内容に応じた業績の評価、経営成績、在任年数、従業員給与の水準をも考慮しながら、総合的に勘案して決定します。
（3）業績連動報酬は、短期の業績に連動する報酬（賞与）と中長期の業績に連動する報酬（株式報酬）で構成します。短期の業績に連動する報酬は金銭報酬（賞与）とし、各事業年度の経常利益の目標値に対する達成度合いを一つの目安として算出された額を賞与として、毎年、一定の時期に支給します。目標となる経営指標は、売上高経常利益率４%以上の達成としますが、環境の変化に応じて報酬委員会の答申を踏まえて見直します。
　中長期の業績に連動する報酬は非金銭報酬等（株式報酬）とし、株式交付規程で各取締役の職務の責任の大きさに応じて定める役位別基準に従って毎月付与されるポイント数に応じ、当社株式が交付されます。（なお、株式の交付時期は原則として、退任時です。）
（4）社外取締役を除く取締役の種類別の報酬割合については、業績連動報酬３割、業績連動報酬以外の報酬７割をおおよその目安とします。
（5）個人別の報酬額については、取締役会決議にもとづき代表取締役社長がその具体的内容について委任を受けるものとし、その権限の内容は、各取締役の固定報酬の額及び各取締役の職務の内容に応じた業績の評価を踏まえた短期の業績に連動する報酬（賞与）の評価配分とします。取締役会は、当該権限が代表取締役社長によって適切に行使されるよう、報酬委員会に原案を諮問し答申を得るものとし、上記の委任を受けた代表取締役社長は、当該答申の内容に従って決定をします。
　なお、中長期の業績に連動する報酬（株式報酬）の役位別基準ポイントは、報酬委員会でそのポイント数の妥当性を確認し、必要に応じて取締役会に見直しを促す答申をします。

　社外取締役へのサポートは、事前の取締役会資料送付や各種委員会への参加等取締役との情報交換によって、情報・課題認識の共有を図っております。
　社外監査役へのサポートは、常勤監査役が定例の監査役会において、月次の業績・経営課題に関する報告・社内外の監査関連情報の伝達による情報の共有を図っております。また、各部室長からの課題に関する報告を実施し、課題認識の統一を図っております。

　当社の最高意思決定機関である取締役会は、取締役８名で構成しており、原則として毎月１回開催されるほか必要に応じて機動的に臨時取締役会を開催し、経営に関する重要事項を決定するとともに、業務の執行の状況を逐次監督しております。日常業務の執行につきましては、営業統括本部・開発本部・管理本部の３本部体制を敷き、各本部長に必要な権限を委譲して、経営判断のスピード化・業務の迅速化を図っております。なお、４名の監査役は、取締役会に出席し、取締役の職務執行の監査を行い、また各監査役の専門分野からの助言や情報提供を行っております。
　監査役は取締役会及び経営関連の重要な諸会議に出席するほか、稟議書をはじめ重要な書類等を適宜閲覧するなど会社の情報を収集し、取締役の職務執行を監査するとともに、監査役会を原則として毎月１回以上開催し、監査役相互の情報共有と意思確認を行っております。監査役と当社グループとの取引関係等利害関係はありません。
　なお、監査役は職務遂行にあたり必要な場合は、監査部の所属員を補助者として起用することができます。監査役職務補助者が当該補助職務を実施するに当たっての、当該職務補助者に対する指揮命令権限は、監査役に専属します。
　任意の諮問機関として指名委員会及び報酬委員会を設置し、指名委員会に取締役の選任・解任、監査役候補者の推薦等に関する事項を、報酬委員会に取締役の個人別の報酬等に関する事項を諮問し、各委員会の答申を十分に考慮して意思決定を行います。
　当社は、社外取締役３名及び社外監査役３名全員との間に、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく賠償責任の限度額は、法令が定める最低責任限度額としております。
　会計監査につきましては、監査法人A&Aパートナーズと監査契約を締結しており、法定基準のほか、会計上の課題について随時確認を行い、適正な処理を行っております。

　当社は、グループ全体に関わる重要な業務執行を決定し、取締役の職務の執行を監督する取締役会と、取締役会から独立し、取締役の職務の
執行を監査する監査役・監査役会によるコーポレート・ガバナンス体制を構築しています。
　当社取締役会は社外取締役３名（３名とも独立役員）を含む取締役８名体制です。社外取締役は、自らの知見及び外部からの視点に基づいて、取締役会にて助言・議論・意思決定することを通じ、経営の監督を行っております。
　当社監査役会は社外監査役３名（３名とも独立役員）を含む監査役４名体制です。社外監査役は法律、財務会計等の専門的知識および高い見識を有し、取締役会に出席して客観的な立場で意見を述べ、監査を実施しています。これらにより、経営の監視機能の客観性及び中立性の確保等十分に機能する体制が整っていると考えております。

１、内部統制システム構築に関する基本的な考え方
　当社の内部統制は、創業精神を明文化したものとしての経営理念及び社是にその基本を置いております。 即ち、当社の経営理念は、「生活者の日常の消費生活をより豊かにすることによって、地域文化の向上・発展に寄与する」 ということであります。 一企業として単に儲かればいいという収益を追求することだけではなく、その事業をとおして、食生活を中心とした地域の生活者のより豊かな生活の実現、延いては地域文化の向上・発展に寄与せんとする高い志を持つと同時に、社是において、「明朗なる人生こそ明朗なる店をつくる」 と謳い、会社経営の基本に 「明朗さ」 を置き、嘘やごまかしのない正直な商売・透明で健全な経営を第一義としております。
　以上を踏まえて、会社法第362条第４項第６号に規定する 「取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制その他株式会社の業務の適正を確保するために必要なものとして法務省令で定める体制の整備」及び金融商品取引法で規定された 「財務報告に係る内部統制の整備・運用に関する体制の整備」 について、「内部統制に関する基本方針」を定めております。
　なお、本方針は、会社法及び会社法施行規則に基づき、2006年５月１日の取締役会において決議・制定し、その後過去８回、直前は2025年５月12日の取締役会において一部改定しました。
（https://www.yaoko-net.com/sastainability/governance.html）

２、内部統制システムの整備状況
（1） コンプライアンス体制
a. コンプライアンス全体を統括する組織として、コンプライアンス委員会を設置し、事務局はリスクマネジメント室が務める。

b. コンプライアンス委員会は、社長が主宰し、コンプライアンスに関する基本方針及び年度計画の策定、コンプライアンスに関する諸規程・諸制度の制定・改廃・運用を行い、さらにはコンプライアンスに関する社内外の啓発・使用人の研修、公正取引の推進等コンプライアンスに関する重要事項について、検討・決定する。

c. コンプライアンス委員会において、ヤオコーグループとして遵守すべき行動の規準・考え方を、「ヤオコーグループ行動基準」 として制定し、教育・研修を行い、コンプライアンスの重要性について啓発するとともに、コンプライアンス関連の必要な情報・知識を提供し、コンプライアンスを尊重する意識・理解の徹底を図る。

d. 財務報告の適正性を確保するための社内体制の整備・運用状況を評価・改善する組織として、社長が主宰する内部統制委員会を設置し、事務局はリスクマネジメント室が務める。
　また、「経理規程」 その他の社内規程を整備し、会計基準その他関係諸法令を遵守し、財務報告の適正性を確保する。

e. 使用人は、重大な法令違反その他コンプライアンスに関する重要な事実を発見した場合は、直ちに所属の上長等をとおしてリスクマネジメント室にその旨報告する。

f. コンプライアンス違反または法令遵守上疑義ある行為等について、使用人がリスクマネジメント室長に直接情報提供を行う手段として、公益通報者保護法に基づく通報窓口をリスクマネジメント室に設ける。

g. 取締役及び使用人がリスクマネジメント室または監査役へ内部通報した場合、当該通報者に対し、相談または通報したことを理由として解雇その他いかなる不利益な取扱いも行わない。

h. 重大な法令違反その他コンプライアンスに関する重要な事実が報告された場合には、リスクマネジメント室は報告された事実について調査を指揮・監督し、社長と協議のうえ再発防止策など必要な対策を実施する。 重要な通報については、その内容を関連部署の責任者に開示し、会社として必要な対処をする。 同時に、その結果について、関係取締役等に報告し、周知徹底を図る。

（2） 情報管理体制
a. 取締役会議事録等重要な意思決定及び報告に関する書類については、文書の作成・保存・廃棄に関するルール を定めた 「文書管理規程」及び関連の管理ルール等に基づき適切に対応する。

b. 個人情報の管理等については、法令に基づくほか「個人情報管理規程」「個人番号及び特定個人情報管理規程」及び関連の社内ルール等に基づきその保護・利用・管理を適切に行うほか、重要事項についてはコンプライアンス委員会で検討・決定する。

(3) リスク管理体制
a. 当社グループのリスク管理に関する事項を統括する組織として、社長が主宰するリスクマネジメント委員会を設置し、事務局はリスクマネジメント室が務める。 リスクマネジメント委員会は、当社を取り巻くリスクの特定、リスクの顕在化を防ぐための手続きや体制及びリスクが顕在化した場合の対応方針や体制の整備に関する重要事項を決定する。

b. 具体的な危機管理の対応については、危機管理計画書や地震・火災等緊急時を想定した対応マニュアル等に基づき、適切な対応を図る。

c. 新たに生じたリスクについては、速やかに対応責任者となる取締役を定める。

(4) 効率的職務執行体制
a. 定例の取締役会を原則として毎月１回開催し、「取締役会規程」 に定められている重要事項の決定並びに取締役の業務執行状況の監督等を行う。また、経営及び各業務運営管理に関する重要執行方針を協議・決定する機関として、経営推進会議を設置し、原則として毎月１回開催する。 経営推進会議は社長の諮問機関として、各取締役はじめ本社各主管部門の責任者、子会社の取締役で構成され、「経営推進会議規程」 に基づき、中長期の経営計画、各年度の予算・決算、資金調達、組織・制度及び店舗に関する事項等経営の重要事項について協議する。

b. 業務の具体的な運営については、前号で決定した中期経営計画及び各年度予算等に基づき、会社として達成すべき目標を明確化するとともに、各部門においては、それぞれ自部門の目標達成に向け具体策を立案する。

（5） グループ会社管理体制
a. 子会社管理の担当責任部署を置くとともに、「子会社管理規程」 を定め、同規程及び法令・会計原則・税法等に基づき子会社の状況に応じ適切な管理・支援・指導を行う。

b. 当社社長及び子会社管理担当取締役は、子会社の業務執行状況について、定期的に子会社より報告させる他、 必要に応じ適宜説明を求めるとともに、グループ全体の経営効率向上ならびに親会社と子会社及び子会社相互間に発生する経営上の重要事項を合理的に解決する。

c. 監査部は、子会社の業務監査を随時実施し、業務全般にわたり適切な運営が行われているか監査し、その結果について、必要に応じ当社社長及び子会社管理担当取締役並びに常勤監査役に報告する。

d. 監査役は、監査部と連携して、子会社の監査等当社グループ全体の監査を適切に行う。

（6） 監査体制
a. 監査役は職務遂行にあたり必要な場合は、監査部の所属員を補助者として起用することができる。
　監査役職務補助者が当該補助職務を実施するにあたっての、当該職務補助者に対する指揮命令権限は、監査役に専属するものとする。
　監査役職務補助者の当該業務に係る人事考課は監査役が行い、その他の人事に関する事項の決定には監査役の同意を得る。

b. 社長及び業務執行を担当する取締役は、取締役会等の重要な会議において随時その担当する業務の執行状況の報告を行う。

c. 取締役及び使用人は会社に重大な損失を与える事項が発生しまたは発生するおそれがあるとき、違法または不正な行為を発見したとき、その他監査役会が報告すべきものと定めた事項が生じたときは、監査役に報告する。

d. 子会社の取締役、監査役及び使用人は、子会社に重大な損失を与える事項が発生しまたは発生するおそれがあるとき、違法または不正な行為を発見したときは、リスクマネジメント室に報告し、リスクマネジメント室長は直ちに監査役に報告する。

e. 監査役は、取締役会及び経営関連の諸会議に必要に応じ出席するとともに、稟議書をはじめ重要な書類等を適宜閲覧するなど会社の情報を収集し、取締役の職務執行を十分監視する。

f. 監査役の過半数は社外監査役とし、対外透明性を確保する。

g. 監査役会は、社長及び他の業務執行責任者としての各取締役との意見交換やヒアリングにより、迅速な情報収集・適切な意思疎通を行い、正確かつ効率的な監査業務の遂行を図る。

h. 監査部は、監査役と共同で監査を実施するなど密接な連携により、監査の適切な実施に協力する。

i. 監査役は、必要な場合には、弁護士・公認会計士・税理士等の専門家と意思疎通を図るなど、円滑な監査活動を確保する。

j. 監査役会は、監査の実施にあたり独自の意見形成を行うため、必要に応じて会社の費用で法律、会計の専門家を活用することができる。

１、反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方
　反社会的勢力は、従業員を含めた企業自身に多大な被害を生じさせるものであることから、企業防衛の観点や社会的責任の観点からも、反社会的勢力との関係遮断は必要不可欠な要請であり、コンプライアンスそのものであると考えます。
　当社では、「ヤオコーグループ行動基準」の中でこれを記述し、組織全体としての対応を基本に、外部専門機関との連携、取引を含めた一切の関係遮断、裏取引や資金提供の禁止等の徹底を図っております。 また、不当要求が行われた場合には、あらゆる民事上の法的対抗手段を講ずるとともに、刑事事件化についても躊躇しない考えです。

２、反社会的勢力排除に向けた体制の整備状況
（1） 反社会的勢力排除に向けた指針は、「ヤオコーグループ行動基準」の 第４章 社会的信用を得るために 第５項 地域社会との関係 の中で表現しております。

○ 地域社会との関係
　ヤオコーグループは、地域社会との連携と協調を図り、良好な関係を維持することにより、地域社会の一員としての責任を果たします。 そして、豊かな消費生活づくりを支援します。
　また、反社会的勢力に対しては、毅然とした態度で対応し、これらの脅威には屈しません。
a ～ d 略
e. 社会の秩序や市民社会の安全に脅威を与える反社会的勢力・組織または団体とは関わりを持たず、これらの圧力に対しては断固として対決し、これを排除いたします。

（2） 「反社会的勢力に加担しない」 「反社会的勢力の圧力に屈しない」 「民事介入暴力は絶対に許さない」 という信念を貫くこと、毅然とした態度で対応することを徹底させております。
　具体的には、被害を防止するための基本的な考え方（基本方針）、日常での対応、不当請求がなされた場合の対応（対応の責任者・警察への届出・仲介の排除等） です。
　また、反社会的勢力による被害の防止のため、業務の適正運用がなされることが前提になりますので、適正を確保するために必要な法令遵守・リスク管理事項としての内部統制システムに明確な位置づけをいたしております。

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